陳紅超 追問

2020-05-13 14:57

不太懂，分錄要怎樣做呢，我原路退回去的分錄是不是：借：其他應(yīng)付款  貸：銀行，那我不退的關(guān)稅是不是我要做入營業(yè)外收入，交企業(yè)所得稅呢、分錄又是怎樣做呢

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 14:59

你之前的分錄是 怎么做的，發(fā)出來

陳紅超 追問

2020-05-13 16:05

A、借：庫存商品                  
       應(yīng)交增值稅-進項稅
       應(yīng)交稅費-關(guān)稅
       貸：應(yīng)付賬款
B、借：庫存商品
      貸：應(yīng)交稅費——關(guān)稅
C、借：主營業(yè)務(wù)成本
      貸：庫存商品

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 16:10

現(xiàn)在要退回

借 應(yīng)付賬款
貸 庫存商品
應(yīng)交稅費

陳紅超 追問

2020-05-13 16:56

沖庫存的話那我還得沖成本

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 17:14

是的，你這個退回了，所有的都不存在了的

陳紅超 追問

2020-05-13 17:21

沖庫存的話要交多企業(yè)所得稅我們老板肯定不愿意的，因為這些稅單都不是我們使用，我們都是代理，我能不能做到其他應(yīng)付款里面

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 19:27

那你這如果退回，就表示 你這業(yè)務(wù)不存在 了，你的成本和收入都同時減少的？不是這樣？

陳紅超 追問

2020-05-13 19:58

那我那些不退給客戶的，賬要怎么做呢

陳詩晗老師 解答

2020-05-13 20:03

不退給客戶，那你這收入還是存在的。你就不要沖減不做處理的