ID 追問(wèn)

2023-07-21 07:55

是的，開(kāi)了票收稅點(diǎn)再退的，現(xiàn)在在想怎么做分錄才能把這2萬(wàn)變成營(yíng)業(yè)外收入，我們這邊成本是按照已經(jīng)銷(xiāo)售的部分來(lái)算，沒(méi)有廠房，不用計(jì)提折舊

郭老師 解答

2023-07-21 07:57

你好，你收到30萬(wàn)，開(kāi)的是30萬(wàn)的發(fā)票吧，借銀行放款，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，
然后退回28萬(wàn)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款28萬(wàn)。

ID 追問(wèn)

2023-07-21 08:56

是的，開(kāi)了30萬(wàn)的票，全部放在貨款里了，借：銀行存款 30萬(wàn) 貸：應(yīng)收賬款 30萬(wàn)

ID 追問(wèn)

2023-07-21 08:59

退回的28萬(wàn)我們的分錄是借：應(yīng)收賬款 28
貸：銀行存款 28
那個(gè)2萬(wàn)就不知道應(yīng)該怎么做分錄從貨款沖到營(yíng)業(yè)外收入

郭老師 解答

2023-07-21 08:59

那你不是還開(kāi)了發(fā)票，你開(kāi)了發(fā)票不做收入嗎？那要是稅務(wù)局問(wèn)起來(lái)，你怎么解釋虛開(kāi)發(fā)票嗎？

ID 追問(wèn)

2023-07-21 09:01

目前是做的內(nèi)賬

郭老師 解答

2023-07-21 09:06

借銀行存款，貸應(yīng)收賬款，30
借應(yīng)收賬款，貸銀行存款，28營(yíng)業(yè)外收入2