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送心意

暖暖老師

職稱中級會計師,稅務師,審計師

2020-05-13 08:07

你好,退的是進項,說明你們的進項不夠

鄭美 追問

2020-05-13 08:08

我們當期除了退稅以外,還產(chǎn)生了免抵,怎么能是進項不夠呢?

鄭美 追問

2020-05-13 08:09

免抵退稅額抵減額除了因為征稅率和退稅率不一樣產(chǎn)生,還有什么產(chǎn)生的原因嗎?

暖暖老師 解答

2020-05-13 08:15

免抵額就是不能退稅的部分
比例你當月出口100萬,應退13萬,你當月勾選認證10萬,就有3萬的免抵額

鄭美 追問

2020-05-13 08:16

那免抵退稅額抵減額是如何計算呢

鄭美 追問

2020-05-13 08:16

如何產(chǎn)生的呢?

暖暖老師 解答

2020-05-13 08:20

你的額意思是出口抵減內銷的那個?

鄭美 追問

2020-05-13 08:23

這個第31欄的數(shù)據(jù)是根據(jù)什么計算的呢

暖暖老師 解答

2020-05-13 08:25

這個不是很明白了這里

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你好,退的是進項,說明你們的進項不夠
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調整的免抵退稅額、不得免征抵扣稅額 是負數(shù),會增加下期的免抵退稅額、不得免征抵扣稅額,在做下期的出口退稅匯總表時會自動參與計算,和下期匯總表的免抵退稅額、不得免征抵扣稅額一起入賬
2022-05-13 13:42:01
這些原材料在進口環(huán)節(jié)享受保稅政策,即不繳納進口環(huán)節(jié)的增值稅。因此,在計算出口退稅時,這部分保稅料件的價值不能作為退稅的計稅依據(jù),否則會導致重復退稅。
2025-02-12 08:30:21
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