沐汐 追問

2020-04-21 17:03

當(dāng)年待彌補(bǔ)的虧損額是不是也是填當(dāng)年的虧損額?

王瑞老師 解答

2020-04-21 21:52

如果以前年度都是盈利是當(dāng)年虧損，如果以前年度有虧損當(dāng)年待彌補(bǔ)的會加上以前年度的虧損

沐汐 追問

2020-04-22 08:49

也就是說當(dāng)年待彌補(bǔ)的虧損額是累計到當(dāng)年所有的虧損額?

王瑞老師 解答

2020-04-22 08:54

是的，以前年度虧損沒有彌補(bǔ)過就是的

沐汐 追問

2020-04-22 08:57

那“當(dāng)年待彌補(bǔ)的虧損額”減去“當(dāng)年虧損額”就是以前年度沒有彌補(bǔ)的虧損額?

沐汐 追問

2020-04-22 09:13

?

王瑞老師 解答

2020-04-22 13:08

這樣說吧假如18年當(dāng)年虧損額100萬  19年盈利10萬 20年填這個表時 當(dāng)2019年那行第7列填10萬，第8列填-90萬  第9列填10萬，2018年那行對應(yīng)第7列填-100  第8列填-100 第9列填10  這是兩年度虧損彌補(bǔ)舉例

沐汐 追問

2020-04-22 13:59

不對吧，19年是盈利，10萬不應(yīng)該填第7列吧，第7列是虧損啊

沐汐 追問

2020-04-22 13:59

?

沐汐 追問

2020-04-22 14:12

18年虧損100萬填在2018年度“當(dāng)年虧損額”那欄，19年盈利的10萬填在2019年度“當(dāng)年境內(nèi)所得額”那欄；2018年度“當(dāng)年待彌補(bǔ)虧損額”那填100萬，2019年度“當(dāng)年待彌補(bǔ)虧損”填100萬

王瑞老師 解答

2020-04-22 15:46

虧損調(diào)負(fù)數(shù)，盈利填正數(shù)