廖敏 追問

2020-04-19 08:09

計提
借管理費用-工資/社保（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的）

發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款

繳納社保
借應付職工薪酬-社保（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款

廖敏 追問

2020-04-19 08:10

正確的是這樣的是吧

廖敏 追問

2020-04-19 08:10

我以前都是按第一種做的，可以從4月開始改嗎？以前的不改了

徐阿富老師 解答

2020-04-19 08:25

你好，對，下面這個完全正確，可以從4月改過來

廖敏 追問

2020-04-19 08:46

借：管理費用～管理人員職工薪酬（工資+社保公司）
其他應收款～社保個人
貸：應付職工薪酬～工資
應付職工薪酬～社保（個人+公司的）


這樣的分錄少做了費用，也可以從4月開始改嗎？
（因為學堂的老師有的讓我把1-3月的都改了，以前年度不改，所以想著多問幾個老師）

徐阿富老師 解答

2020-04-19 08:59

你好，1-3月可以改，也可以不改，這個影響不大的，可以根據(jù)自己實際決定。但是后面要改了