老師好，3月份收到退回小微企業(yè)2019年交的工會(huì)經(jīng)費(fèi)2800元怎樣做分錄？去年6月份繳納吋的分錄借管理費(fèi)用一工會(huì)經(jīng)費(fèi) 2800 貸銀行存款2800元，現(xiàn)在跨年了，應(yīng)該怎么做分錄？

冉老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤(pán)賬務(wù)核算及分析

2020-04-05 13:07

你好，借：銀行存款貸：管理費(fèi)用一工會(huì)經(jīng)費(fèi)

向日葵追問(wèn)

2020-04-05 13:08

老師，跨年度了，可以這么做嗎

冉老師解答

2020-04-05 13:09

你好，可以的，因?yàn)檫@個(gè)當(dāng)年不知道會(huì)退回，兩年都是真實(shí)的業(yè)務(wù)，不是做錯(cuò)賬的問(wèn)題

向日葵追問(wèn)

2020-04-05 13:11

不需要做以前年度損益調(diào)整嗎？

冉老師解答

2020-04-05 13:13

你好，不需要，因?yàn)橐郧澳甓葥p益調(diào)整科目是會(huì)計(jì)差錯(cuò)的，要慎用

向日葵追問(wèn)

2020-04-05 13:15

老師，不是只要涉及到費(fèi)用類(lèi)的，如果跨年度就要沖減利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)嗎？

冉老師解答

2020-04-05 13:16

你好，涉及以前年度會(huì)計(jì)差錯(cuò)的，涉及損益的，就要用到以前年度損益調(diào)整科目

精選問(wèn)題

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老師好，關(guān)于計(jì)提，正常情況下，個(gè)人所得稅會(huì)在工資表問(wèn)

同學(xué)，你好不需要計(jì)提收到7.93 借：庫(kù)存現(xiàn)金 7.93 貸：其他應(yīng)付款7.93 答
長(zhǎng)投、什么時(shí)間用損益調(diào)整？什么時(shí)間用投資收益問(wèn)

?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等答
老師，不知道為什么我前任會(huì)計(jì)2025年記賬系統(tǒng)做好問(wèn)

您好，以電子稅務(wù)局上面的為準(zhǔn) 答
我公司做跨境電商的，進(jìn)貨一批紅酒，支付50萬(wàn)，收到貨問(wèn)

你好，是從國(guó)內(nèi)進(jìn)貨的嗎答

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