以前年度多計提的工資和獎金，是在一月進行處理還是在匯算清繳完成以后進行處理

??女王大人?? 追問

2020-02-11 16:46

怎么進行處理呢？借：應付職工薪酬 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整  貸：利潤分配--未分配利潤 嗎？

郭老師 解答

2020-02-11 16:47

你好，對的，

??女王大人?? 追問

2020-02-11 16:49

以前同事是在1月計提工資的時候把多計提的減掉了，沒有通過以前年度損益調整進行處理，這樣不對是嗎？那我還需要再做處理嗎？

郭老師 解答

2020-02-11 16:50

跨年沒有的
沒跨年修改下的

??女王大人?? 追問

2020-02-11 16:55

通過以前年度損益科目調整之后，匯算清繳的時候對職工薪酬調節表沒有影響對吧？

郭老師 解答

2020-02-11 16:56

按調整之后的扣除的

??女王大人?? 追問

2020-02-11 16:58

那我不進行調整，直接在匯算清繳的時候填那個調節表，納稅調減可以嗎

郭老師 解答

2020-02-11 17:00

不可以的
應付職工薪酬有余額的

??女王大人?? 追問

2020-02-11 17:01

好的，明白了老師，謝謝。

郭老師 解答

2020-02-11 17:02

不用客氣的，