老師，兼職代帳公司，如下三個問題： 1、營業成本作哪些方面？哪些做費用？（一般都不要購買東西，沒發票），會計分錄怎么寫？ 2、本月沒有收入，要不要結轉成本？（如果是工資做成本的話，每月都要發工資，是不是全部工資做成本）？會計發錄？ 3、如果當月有收入5萬，但工資只有8000，成本如何做，會計分錄？

心飛揚 追問

2020-02-07 10:45

3點，是我們自己當月開票收入5萬，只有2人共8000的工資，如何做成本？ 以及會計分錄？  年底時，代帳公司 一年都沒有營業成本，都是費用了嗎

老江老師 解答

2020-02-07 10:47

問一下委托方，是什么情況
如果以后有發票，那咱先暫估成本
如果以后沒發票，或根本就沒發票，那咱也不能憑空造出成本

心飛揚 追問

2020-02-07 11:18

老師，上面是代帳公司自己的情況，跟客戶沒關系。具體怎么做分錄？

老江老師 解答

2020-02-07 11:25

如果真的沒有成本，那也只能照實記賬，交稅
否則，先暫估成本入賬

心飛揚 追問

2020-02-07 11:31

老師，還是沒明白。有的說工資可以做主營業務成本。能否再回復1-3點呢？  及會計分錄。

老江老師 解答

2020-02-07 11:34

能講一下，這個公司是什么性質嗎，生產企業還是服務業

心飛揚 追問

2020-02-07 11:41

就是 代帳公司 的帳怎么做？

老江老師 解答

2020-02-07 11:47

我的觀點，代賬公司，只代賬，根據委托方提供的資料處理
（這里面有法律問題，咱不能拿了點代理費，而承擔法律責任吧）