- 追問

2019-11-30 14:25

因?yàn)槭琴Q(mào)易出口，免退稅，是不是確認(rèn)收入的時(shí)候就不用計(jì)算銷項(xiàng)稅額？沒有開銷售發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)全額退，到時(shí)候收到外匯是不是差額的部分進(jìn)入財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益科目？

bamboo老師 解答

2019-11-30 14:28

免退稅  確認(rèn)收入的時(shí)候就不用計(jì)算銷項(xiàng)稅額 是的
對(duì)的 收到外匯差額的部分進(jìn)入財(cái)務(wù)費(fèi)用匯兌損益科目

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2019-11-30 14:31

那收入的金額是怎么確認(rèn)的？是按報(bào)關(guān)單上面的日期當(dāng)天的匯率結(jié)算的嗎？無票的收入需要當(dāng)月申報(bào)嗎

bamboo老師 解答

2019-11-30 14:33

按照?qǐng)?bào)關(guān)單出口當(dāng)月第一個(gè)工作日匯率換算為人民幣確認(rèn)收入
無票的收入需要當(dāng)月申報(bào)

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2019-11-30 14:35

好的 那8到11月都沒有申報(bào)的話，可以在12月一起申報(bào)嗎，申報(bào)的時(shí)候要填在增值稅申報(bào)表的哪一個(gè)欄目內(nèi)？

bamboo老師 解答

2019-11-30 14:35

可以在12月一起申報(bào)
附表一 未開具發(fā)票欄次

- 追問

2019-11-30 14:36

那這樣子需要繳納增值稅嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-30 14:37

請(qǐng)問是內(nèi)銷的無票收入 對(duì)嗎

- 追問

2019-11-30 14:37

是外銷的，外銷跟內(nèi)銷有區(qū)別嗎

bamboo老師 解答

2019-11-30 14:39

外銷的有沒有出口報(bào)關(guān)？

- 追問

2019-11-30 14:39

有的 有報(bào)關(guān)單跟其他材料

bamboo老師 解答

2019-11-30 14:40

那就少少一張出口發(fā)票 跟正常的一樣申報(bào) 賬務(wù)處理就好了啊

- 追問

2019-11-30 14:43

那這樣的話就是只要填收入，然后可以不用計(jì)算銷項(xiàng)稅額

bamboo老師 解答

2019-11-30 14:43

對(duì)的  只是少了一張發(fā)票而已

- 追問

2019-11-30 14:45

好的 最后問一下老師庫存成本銷售需要做什么明細(xì)賬跟表格？進(jìn)銷存一份，結(jié)轉(zhuǎn)跟銷售的時(shí)候需要做什么表格附在憑證后面？

bamboo老師 解答

2019-11-30 14:46

庫存商品進(jìn)銷存表格 然后有銷售出庫單一起做附件

- 追問

2019-11-30 14:49

好的謝謝老師！

bamboo老師 解答

2019-11-30 14:50

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快