本期申報(bào)表《附列資料四》第8行“本期發(fā)生額”列≤本期申報(bào)表《附列資料二》第12欄“稅額”*本期適用加計(jì)抵減率+《加計(jì)抵減臺(tái)賬》上期第8欄“期末可計(jì)提額”

答： 你好，是表附表四產(chǎn)生的差異對(duì)不上，檢查附表金額和主表金額差異原因。

監(jiān)控級(jí)別 異常比對(duì)信息 強(qiáng)制 本期申報(bào)表《附列資料四》第8行“本期發(fā)生額”列為2742.67元，本期申報(bào)表《附列資料二》第12欄“稅額”7060.63。《加計(jì)抵減臺(tái)賬》上期第6欄“期末可計(jì)提額”為2036.6元。

答： 你看下你哪里不對(duì)呀，在原《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（四）》（以下簡(jiǎn)稱《附列資料（四）》）表式內(nèi)容中，增加加計(jì)抵減相關(guān)欄次。新增部分表式如下圖一 將原《增值稅納稅申報(bào)表附列資料（二）》（以下簡(jiǎn)稱《附列資料（二）》）中的第10欄項(xiàng)目名稱調(diào)整為“（四）本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證”；第12欄“當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額合計(jì)”計(jì)算公式調(diào)整為“12=1+4+11”。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

增值說(shuō)0申報(bào)，提示附表4第8攔合計(jì)的本期發(fā)生額應(yīng)小于等于附表二第12攔X10%+加記抵減臺(tái)賬期末可計(jì)提額

答： 你好，以當(dāng)月的進(jìn)項(xiàng)稅額乘以抵扣率填寫到附表四的本期發(fā)生額，其他的不要填寫。