我單位五月份交納的金稅盤技術維護費是在五月報稅時填表減免還是六月申報五月稅款時填表減免？

賬號 追問

2019-05-07 16:23

想在五月份抵扣，最早也只能在六月申報五月稅款時填表減免，對嗎？

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:24

您好，對的。
您就是想在5月份繳納的時候，一起全額抵稅了。
那么您6月份申報5月份的稅的時候偶填表就可以了。

賬號 追問

2019-05-07 16:24

請問要填幾個什么表？

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:25

您好，是一般納稅人吧？

賬號 追問

2019-05-07 16:25

是的

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:28

三個表格
1.主表第23行  “應納稅額減征額”
2. 附表四
3. 減免稅申報明細表  （這個會根據附表四自動生成）

賬號 追問

2019-05-07 16:30

主表23行是手寫還是自動生存？

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:30

您好  23行要手動填入的

賬號 追問

2019-05-07 16:34

我的5月份會計分錄是：借管理費用280貸現金280，然后再是借應交稅金—簡易計稅280貸管理費用280元，這樣對嗎？

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:35

1.
借：管理費用280
貸：現金280
2.
借：應交稅金—應交增值稅（稅款減免）280
借方負數：管理費用 280

賬號 追問

2019-05-07 16:37

謝謝

宸宸老師 解答

2019-05-07 16:38

不客氣的，祝您工作順利