一般納稅人，2018年金稅盤技術服務費280元認證了，抵扣了15.85的稅，又做了280元全額抵減，匯算清繳未做，如何處理好？

張燕 追問

2019-04-25 12:33

之前認證了抵扣了怎么辦，要做進項稅轉出，費用調增嗎

陳詩晗老師 解答

2019-04-25 12:41

不用啊，這個本就可以抵扣的。你現在還要待抵扣  280-15.85

張燕 追問

2019-04-25 12:44

2018年金稅盤技術服務費280元認證了，抵扣了15.85的稅，又做了280元全額抵減，分錄也做了2筆

陳詩晗老師 解答

2019-04-25 13:15

你把分錄放出來 ，你是怎么處理的

張燕 追問

2019-04-25 13:27

以前會計做的5月份交時借:管理費用264.15，進項15.85，貸:其他應收款一老板。6月份做借:管理費用 280貸其他應收款280    借管理費:   一280 應交稅費一減免稅280

陳詩晗老師 解答

2019-04-25 13:31

你匯算清繳時先把他之前的分錄調整了。用紅字分錄調整。
然后根據調整后的數據申報

張燕 追問

2019-04-25 13:37

借:管理費用一264.15，進項一15.85，貸:其他應收款一老板  一280    再做進項稅轉出，匯算清繳就不調了對嗎?謝謝老

陳詩晗老師 解答

2019-04-25 13:43

是的。同學。不謝，祝工作愉快