梅開時節(jié) 追問

2019-01-11 15:51

老師，以餐廳名義借30萬來投資另外一個店，餐廳還本金加利息26389.03元，這要怎么做賬

汪晨老師 解答

2019-01-11 15:55

借  銀行存款  貸 其他應付款-借款 /短期借款 
每月計提利息   借  財務費用  貸  應付利息 
支付利息  借  應付利息  貸  銀行存款  應交稅費-應交個人所得稅 
繳納稅費  借  應交稅費-應交個人所得稅  貸  銀行存款 
歸還本金  借   其他應付款-借款 /短期借款   貸  銀行存款

梅開時節(jié) 追問

2019-01-11 16:04

老師，那12月份支付10?11?12?三個月房租，12?怎么入帳

汪晨老師 解答

2019-01-11 16:05

借   預付賬款  貸  銀行存款   按月分攤，10-11月沒有計提，合并計入到12月即可

梅開時節(jié) 追問

2019-01-11 17:10

好的，謝謝老師

汪晨老師 解答

2019-01-11 17:17

不客氣！滿意請給五星好評！