莉莉～拾柒生活館 追問

2019-11-19 19:54

老師，我上個月的做到其他應(yīng)付款—會員卡去了，這個月怎么調(diào)整呢

糖果老師 解答

2019-11-19 19:59

貸方寫到其他應(yīng)付款嗎，沒關(guān)系啊，更正就行，要么更正之前的賬，要么寫多一筆，借其他應(yīng)付款，貸預(yù)收賬款，進行調(diào)整

莉莉～拾柒生活館 追問

2019-11-19 20:11

我這個月單獨做個科目調(diào)整憑證就可以了吧

糖果老師 解答

2019-11-19 20:12

嗯嗯是的是的，對的

莉莉～拾柒生活館 追問

2019-11-19 20:15

老師，會員贈送的部分是一次性計入到銷售費用里面了，這個金額有些大，但實際上會員是分次用的，核對會員賬戶余額是是有出入的，這個沒問題嗎

莉莉～拾柒生活館 追問

2019-11-19 20:16

我們會員的賬戶分為充值賬戶和贈送賬戶

糖果老師 解答

2019-11-19 20:17

金額很大的嗎，那計到待攤費用吧

莉莉～拾柒生活館 追問

2019-11-19 20:21

有幾萬
是借：長期待攤費用
       貸：預(yù)收賬款

糖果老師 解答

2019-11-19 20:25

嗯嗯對，按這個分錄寫的

莉莉～拾柒生活館 追問

2019-11-19 20:28

二級科目是寫折扣？
攤銷的時候是按實際用的金額做相反分錄嗎？

糖果老師 解答

2019-11-19 20:30

對，寫折扣或?qū)懘黉N都可以。
攤銷的時候，借銷售費用，貸長期待攤費用

莉莉～拾柒生活館 追問

2019-11-19 20:43

好的謝謝老師

糖果老師 解答

2019-11-19 20:45

不客氣。
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