LMH–美美 追問

2026-04-14 18:25

老師，我按照你這樣說的填寫申報有出現(xiàn)比對不通過，不知道是什么原因？

LMH–美美 追問

2026-04-14 18:26

老師你幫我看下是哪里的問題

樸老師 解答

2026-04-14 18:32

你們是不是應(yīng)該去稅局大廳填寫

LMH–美美 追問

2026-04-14 18:35

我不知道呀老師，你再幫我看下哪里填錯了嗎

樸老師 解答

2026-04-14 18:36

圖片看不清楚的哦

LMH–美美 追問

2026-04-14 18:56

老師，我再發(fā)一次幫我看下

樸老師 解答

2026-04-14 18:59

等我半小時，接孩子回去看看，在路上，不好意思

LMH–美美 追問

2026-04-14 19:06

好的老師，麻煩你了

樸老師 解答

2026-04-14 19:37

修改《附列資料四》
清空第 3 行 “建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款”。
在第 2 行 “增值稅預(yù)繳稅款”（或通用行）：
第 2 列（本期發(fā)生額）：填 10049.98
第 4 列（本期實際抵減額）：填 3137.61（僅抵掉本期銷項）
核對主表（第 28 欄）
主表第 28 欄 “①分次預(yù)繳稅額” 自動帶出 3137.61，確認無誤。
主表第 34 欄 “本期應(yīng)補退稅額” 應(yīng)為 0。
處理多繳余額
剩余未抵減的預(yù)繳稅額（10049.98 - 3137.61 = 6912.37）保留在附表四第 5 列（期末余額），結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵，不要在本期全額填列。

LMH–美美 追問

2026-04-14 19:52

老師，你的意思是附表四期初余額清空，把10049.98填入第2行本期發(fā)生額，實際抵減稅額就填3137.61元，其它表都不用管對吧？

樸老師 解答

2026-04-14 19:55

不是，期初余額不能清空，只改行次，其他表自動帶數(shù)不用動。
正確操作步驟
附表四操作
第 3 行「建筑服務(wù)預(yù)征繳納稅款」：全部清空（期初、發(fā)生額、抵減額都填 0）
第 2 行「分支機構(gòu)預(yù)征繳納稅款 / 增值稅預(yù)繳稅款」：
期初余額：填 10049.98（原建筑行的期初數(shù)挪過來，不能清空）
本期發(fā)生額：填 0（如果本期沒新增預(yù)繳）
本期實際抵減稅額：填 3137.61
系統(tǒng)自動計算：本期應(yīng)抵減稅額 = 10049.98，期末余額 = 10049.98-3137.61=6912.37（結(jié)轉(zhuǎn)下期）
其他表操作
主表第 28 欄「分次預(yù)繳稅額」會自動帶出 3137.61，不用手動改
主表第 34 欄「本期應(yīng)補退稅額」自動變?yōu)?nbsp;0，確認無誤即可
其他附表（一、二、三等）完全不用動