寧兒 追問

2026-04-10 14:32

意思是先同方向紅沖，然后借：管理費用-勞務費   貸：未分配利潤，這樣嗎？那這樣稅務上會不會認定當年虛增了費用呀？

Fenny老師 解答

2026-04-10 14:44

現(xiàn)在就是計管理費用就增加了2026年的費用。按照你這樣做分錄，要把管理費用作納稅調增。
這個是科目用錯，稅務那邊沒有影響。
你們是小規(guī)模公司，還是大型的公司，對科目有要求。

寧兒 追問

2026-04-10 15:20

我們是一般納稅人，是集團下面的子公司，用的集團版財務軟件，對科目有一定要求

Fenny老師 解答

2026-04-10 15:40

那這個要改，只能改到今年的管理費用，把主營業(yè)務成本紅沖掉。

寧兒 追問

2026-04-10 15:49

也就是我說的，原憑證紅沖，然后藍字借管理，貸方記銀行還是記未分配利潤呢？

寧兒 追問

2026-04-10 15:50

或者我直接反結賬去改原憑證，這樣應該更好吧，因為不論是成本還是費用都是影響利潤的，省得跨年影響其它的

寧兒 追問

2026-04-10 15:55

這樣的話，我只需要把原來憑證里的記賬憑證那頁和序時賬，換掉，財報那幾個月的以及年底的換掉，下一年的沒什么影響

Fenny老師 解答

2026-04-10 15:56

也可以，反結賬把科目調整了也可以。這個對利潤影響都是一樣的。

寧兒 追問

2026-04-10 16:11

那通常財務軟件里，我只取消期建賬，和取消記賬，其它的不取消審核，只把需要更正的2024年那幾個月的取消審核，取消記賬，變更會計科目，重新結轉損益，其它的月份和年份的不會有影響吧，是從2024年8月-12月每月都有一筆，2025年1月-2026年3月的財報都要重新計算導出了

Fenny老師 解答

2026-04-10 16:14

這個影響的是損益，只對當期有影響，對后期的數據沒有影響哦。

寧兒 追問

2026-04-10 16:20

恩，好的，那也就只需要把2024年8月到2025年1月的財務報表 重新計算導出就可以了哈

Fenny老師 解答

2026-04-10 16:25

是的，損益影響的是當期的利潤表。