37 追問

2026-03-23 20:52

老師，我明白你意思了！
問題一，還有就是他說他們的老會計說大約快六十歲了，水利基礎設施建設不用折舊？我是不是就算折舊也要把這些去掉？問題二，她想讓我把之前的捋清楚也折舊了，直接做到25年有沒有關系？然后把25年四季度和匯算表填成折舊后的？

董孝彬老師 解答

2026-03-23 21:01

朋友您好，從14年5月折舊，歷史不補，報表不改了，合規(guī)安全

37 追問

2026-03-23 21:10

問題一，意思是同樣是事業(yè)單位，如果沒執(zhí)行小企業(yè)就可以不計提
，但是按照小企業(yè)會計制度走就是盈利性質(zhì)，就得計提，否則就是現(xiàn)在資產(chǎn)過大！
問題二，意思是現(xiàn)在已經(jīng)是超過五千萬了，沒辦法是小微企業(yè)了！
問題二，我從25年5月計提，之前賬面那37萬我還用不用依次去核對，還是忽略不計，按照大類折從25年5月開始重新折舊？假裝那些5000萬資產(chǎn)是25年4月購入，我5月計提，？？然后分錄做到啥時候呢？現(xiàn)在么？5000萬的折舊做到26年2月？

董孝彬老師 解答

2026-03-23 21:25

朋友您好，上面的問題我分開回答了

37 追問

2026-03-23 21:29

不是小微企業(yè)，有什么重大影響么？對于我現(xiàn)在而言！虧損狀態(tài)，小規(guī)模

董孝彬老師 解答

2026-03-23 21:39

哦哦，對目前我們的做賬和報稅，沒有什么大的影響

37 追問

2026-03-23 22:37

問題一，老師，因為資產(chǎn)超過五千萬，轉成了非小微企業(yè)，那么以后年度如果低于五千萬，還可以變回小微企業(yè)么？
問題二，總之你說讓37萬趴著，不是讓我按原值折舊，你是讓我按凈值折舊，對吧？（是我理解錯了，所以一直跟您說說說的，）

董孝彬老師 解答

2026-03-23 22:51

朋友您好，可以的，年度3個條件同時達到就行
是按原值折舊

37 追問

2026-03-23 23:01

真是的，笨死了我，我只是想徹底搞清楚，給您添麻煩了！！
按原值折舊（假如原值100），
37萬只不過是已經(jīng)折舊過的，不管37萬按什么年限折的都不管，，我繼續(xù)按照稅法年限再折舊100-37=63萬就可以了！
這種方法最多是我的折舊年限和他的不一樣，但是不影響整體到折舊，對吧

董孝彬老師 解答

2026-03-23 23:05

朋友您好，別這么說，這個確實有點繞的
對
只要把剩余 原值-已提折舊  的部分，按稅法年限折完就行，年限不一到不影響，整體不重復，合規(guī)的