菡 追問

2026-03-12 19:24

我的意思是暫估成本的話，借貸方都必須加暫估兩個(gè)字嗎？還是可以隨意寫在借方或貸方？

董孝彬老師 解答

2026-03-12 19:26

哦哦，沒有要求，我們公司就沒有暫估這個(gè)科目，是暫估的，我們寫在摘要里

菡 追問

2026-03-12 19:30

那寫在摘要里下月初還要紅沖嗎

董孝彬老師 解答

2026-03-12 19:34

您好是的，每月末暫估，下月重新暫估，把上月沖回


您好，
月末統(tǒng)計(jì)供應(yīng)商未開票的  借：庫存商品  貸：應(yīng)付-暫估
銷售成本根據(jù)銷售單來確  借：主營業(yè)務(wù)成本  貸：庫存商品
下月初把暫估全部沖回   借：庫存商品、（負(fù)）  貸：應(yīng)付-暫估（負(fù)） 
來多少發(fā)票入賬多少   借：庫存   進(jìn)項(xiàng)  貸：應(yīng)付
本月又是 統(tǒng)計(jì)供應(yīng)商未開票的  借：庫存商品  貸：應(yīng)付-暫估  
就是這樣滾動，我們的賬是稅務(wù)查過，審計(jì)公司審過的，沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
收入也是這樣的處理，截止月末暫估未開票收入，下月全部沖回，開票單獨(dú)做，下月又是截止月末暫估未開票收入，每月滾動。

菡 追問

2026-03-12 19:40

老師，你這邊的月末暫估需要按公司分開暫估嗎？還是所有供應(yīng)商都放在一起了，附個(gè)明細(xì)？

董孝彬老師 解答

2026-03-12 19:42

不行的，要每個(gè)公司分開的，因?yàn)樨?fù)債 表列示時(shí)要重分類，如果有個(gè)公司應(yīng)付是借方余額，要重分類 為預(yù)付的