老師，25年做賬的時候我忘計提印花稅，我年報都做完了，我又返回12月賬計提印花稅了，季報和財報讓更改了，企業所得稅的季報不能修改，可以改企業所得稅的年報。那季報的企業所得稅就不用管了是嗎

張娜 追問

2026-02-03 18:54

網上說可以作廢企業所得稅年報就能更證了

Fenny老師 解答

2026-02-03 18:55

那你可以試著操作一下，主要是看匯算清繳的數據。

張娜 追問

2026-02-03 19:07

我也不敢試，作廢了不會也不能修改，或者沒有了數據怎么辦

Fenny老師 解答

2026-02-03 19:08

那你就改年報吧，年報正確的就沒什么問題的。

張娜 追問

2026-02-03 19:20

好的，等于多交了一點稅，我放棄退稅就可以吧

Fenny老師 解答

2026-02-03 19:25

企業一般還是要申請退稅，企業所得稅實行多退少補。