阿嬌 追問(wèn)

2026-01-14 18:26

老師請(qǐng)問(wèn)在哪里備注

樸老師 解答

2026-01-14 18:28

減免稅明細(xì)表備注：在減稅項(xiàng)目對(duì)應(yīng)行次的 “備注” 欄（部分軟件在 “減免性質(zhì)代碼及名稱” 行旁，或填報(bào)頁(yè)尾的補(bǔ)充說(shuō)明區(qū)），填寫 “本期沖紅 9 月 3% 稅率按 1% 開具的專票，同步調(diào)整原減免稅 752.47 元，按當(dāng)期專票凈額重算減征額”。
申報(bào)比對(duì)異常備注：提交申報(bào)提示異常時(shí)，在電子稅務(wù)局 “增值稅申報(bào)比對(duì)異常處理” 模塊（我要辦稅→綜合信息報(bào)告→狀態(tài)信息報(bào)告），填寫 “比對(duì)異常原因簡(jiǎn)要說(shuō)明”，上傳紅沖發(fā)票、原發(fā)票、繳稅憑證，提交后等待稅局審核。
大廳申報(bào)備注：攜帶申報(bào)表、紅沖 / 原發(fā)票復(fù)印件等資料，在申報(bào)表空白處手寫備注并加蓋公章，由稅務(wù)人員人工核對(duì)。

阿嬌 追問(wèn)

2026-01-14 18:31

本期應(yīng)納稅額減征額去掉出現(xiàn)：本欄數(shù)據(jù)要等于減免稅申報(bào)明細(xì)表合計(jì)數(shù)

阿嬌 追問(wèn)

2026-01-14 18:35

我在廣東的，是不是系統(tǒng)不一樣，找不到你說(shuō)的備注

樸老師 解答

2026-01-14 18:37

那你看看有異常說(shuō)明嗎

阿嬌 追問(wèn)

2026-01-14 20:44

本期應(yīng)納稅額減征額去掉出現(xiàn)：本欄數(shù)據(jù)要等于減免稅申報(bào)明細(xì)表合計(jì)數(shù)

阿嬌 追問(wèn)

2026-01-14 20:47

老師請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄收入是按發(fā)票來(lái)做還是換算成3%來(lái)做，再把減免稅752.47入營(yíng)業(yè)外收入

樸老師 解答

2026-01-14 21:12

同學(xué)你好
按發(fā)票來(lái)做