靜～sophia 追問

2026-01-12 08:32

老師，是不是銀行對(duì)不上核對(duì)銀行對(duì)賬單和日記賬，應(yīng)收對(duì)不上，核對(duì)開具發(fā)票，銀行對(duì)賬單，和應(yīng)收賬款臺(tái)賬呢，是這三項(xiàng)嗎，謝謝老師

郭老師 解答

2026-01-12 08:33

銀行對(duì)不上，核對(duì)日記賬和對(duì)賬單，

然后往來科目這些對(duì)不上的情況下，一般和對(duì)方企業(yè)對(duì)賬
或者是你們可以先自查，問一下出納那邊明細(xì)

靜～sophia 追問

2026-01-12 08:35

老師，那銀行核對(duì)后，會(huì)涉及到應(yīng)收或者應(yīng)付，然后我做分錄進(jìn)行了調(diào)整后，是不是應(yīng)收應(yīng)付就會(huì)對(duì)上了呢，謝謝老師

郭老師 解答

2026-01-12 08:37

你做全了的話，對(duì)的是的會(huì)，但是這個(gè)不一定能一定能對(duì)得上

靜～sophia 追問

2026-01-12 08:41

老師，應(yīng)收賬款的核對(duì)的方法，我可以把開發(fā)票明細(xì)把某個(gè)公司篩選除了，然后銀行對(duì)賬單EXCEL版某個(gè)公司篩選出來，計(jì)算出應(yīng)收賬款的金額，然后和最終公司內(nèi)部應(yīng)收賬款的臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)就可以，這樣做可以嗎，謝謝老師

郭老師 解答

2026-01-12 08:45

可以的，可以這么做的

靜～sophia 追問

2026-01-12 08:48

謝謝老師，還有問題，就是應(yīng)收賬款補(bǔ)記了一筆，借應(yīng)收賬款，帶主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  銷項(xiàng)，是不是需要繳納增值稅，是申報(bào)表哪里繳納增值稅，如果不是補(bǔ)記了一筆，是出現(xiàn)負(fù)數(shù)了，這個(gè)負(fù)數(shù)在申報(bào)表里怎么填寫呢，謝謝老師

郭老師 解答

2026-01-12 08:54

一般納稅人還是小規(guī)模銷售的是什么業(yè)務(wù)

靜～sophia 追問

2026-01-12 08:55

老師，是一般納稅人，是不是填寫申報(bào)表，補(bǔ)記的銷項(xiàng)稅額，在未開票收入里呢，那負(fù)數(shù)的話是填哪里呢，謝謝老師

郭老師 解答

2026-01-12 08:59

對(duì)的，是的，你沒有開附屬發(fā)票的，也是在未開具發(fā)票

靜～sophia 追問

2026-01-12 09:00

老師，那應(yīng)付賬款減少進(jìn)項(xiàng)稅額，是不是在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出里填寫呢，謝謝老師

郭老師 解答

2026-01-12 09:04

減少進(jìn)項(xiàng)是什么原因

郭老師 解答

2026-01-12 09:04

是對(duì)方開了負(fù)數(shù)發(fā)票還是什么

靜～sophia 追問

2026-01-12 09:06

老師，就是賬目從代賬公司拿回來，應(yīng)收應(yīng)付都對(duì)不上，我是怕有的是需要補(bǔ)記，有的是需要沖減，要是出現(xiàn)計(jì)入負(fù)數(shù)的，，是不是在申報(bào)進(jìn)項(xiàng)稅呢，在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出那里填寫呢，謝謝老師

郭老師 解答

2026-01-12 09:07

具體的問題，具體的分析，如果是之前已經(jīng)抵扣了，對(duì)方開了附屬發(fā)票，或者你們單位開了紅字確認(rèn)單的情況下，需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。借應(yīng)付賬款、貸庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出