雙方單位簽訂設計合同，我單位已收部分發(fā)票，已付部分款，合同剩余款未收發(fā)票，未付款。對于剩余未付無票的部分金額，我單位做入“在建工程”和掛“應付賬款”嗎

答： 是的，就是那個處理的

老師好！現(xiàn)在公司有一筆前期預付款，付款做賬時：借：在建工程 貸：應付賬款。現(xiàn)在情況是票到貨未到，供應部門在ERP系統(tǒng)上傳數(shù)據(jù)，生產憑證是借：原材料 應交進項 貸：應付賬款。現(xiàn)在想把原材料這部分轉到在建工程，請問老師賬務如何處理，才能在ERP系統(tǒng)中實現(xiàn)總賬與業(yè)務賬數(shù)據(jù)沒有差額。

答： 紅字沖銷 ERP 自動生成的原材料憑證： 借：原材料（紅字） 應交稅費 — 應交增值稅（進項稅額）（紅字） 貸：應付賬款（紅字） 重新入賬 計入在建工程： 借：在建工程 應交稅費 — 應交增值稅（進項稅額） 貸：應付賬款 ERP 系統(tǒng)中修改物料屬性為工程類，執(zhí)行總賬與業(yè)務賬對賬，確保無差額。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，咱們有臺電腦之前入庫的時候掛了應付賬款的，這個電腦是給在建工程用的，然后現(xiàn)在為了沖應付賬款，做了一筆分錄是借應付賬款貸在建工程，這樣可以嗎？

答： 同學，你好 嗯，可以的