淺淺時光sunny 追問

2025-12-26 10:26

暫估真實和不真實的分別怎么做呢

家權(quán)老師 解答

2025-12-26 10:28

真實的暫估，匯算不需做賬，虛假暫估要沖暫估，重新做上年的報表

淺淺時光sunny 追問

2025-12-26 10:36

具體分錄怎么做呢

家權(quán)老師 解答

2025-12-26 10:39

借：應(yīng)付賬款-暫估
貸：利潤分配-未分配利潤

淺淺時光sunny 追問

2025-12-26 10:41

不需要用以前年度損益調(diào)整過渡嗎

淺淺時光sunny 追問

2025-12-26 10:42

未收到發(fā)票，匯算清繳要納稅調(diào)增交稅嗎

家權(quán)老師 解答

2025-12-26 10:45

 不需要用以前年度損益調(diào)整過渡，不設(shè)計增值稅問題

淺淺時光sunny 追問

2025-12-26 10:47

好的，謝謝您

家權(quán)老師 解答

2025-12-26 10:50

不客氣，祝你周末愉快！感覺不錯的話，麻煩給個五星好評哦。

淺淺時光sunny 追問

2025-12-26 10:54

老師，我還是不太理解，如果匯算清繳前未收到發(fā)票，我納稅調(diào)增了，應(yīng)該是要交所得稅的吧，銀行存款也就減少了，那也是涉及好多科目吧

家權(quán)老師 解答

2025-12-26 10:56

真實的暫估，NIIT納稅調(diào)增是申報的事，你的賬沒錯，不需要做調(diào)賬分錄。補稅是正常交稅，不是調(diào)賬分錄