發(fā)現(xiàn)前面幾期都沒有做研發(fā)費(fèi)用，我想把前面的憑證調(diào)整，是寫調(diào)整幾月記-幾號(hào)憑證還是先沖銷前面的憑證再重新做分錄

家權(quán)老師

職稱：稅務(wù)師

2025-11-19 15:09

是本年的憑證，直接反結(jié)賬修改憑證

Miracle 追問

2025-11-19 15:12

那第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表已報(bào)送，反結(jié)賬修改的話數(shù)據(jù)不就對(duì)不上了嗎

家權(quán)老師解答

2025-11-19 15:15

沒事的，第4季度和年報(bào)一致就行

Miracle 追問

2025-11-19 15:20

那我第四季度填報(bào)研發(fā)費(fèi)用時(shí)是不是要把調(diào)整的都加上，相當(dāng)于第三季度沒有，第四季度要填六個(gè)月的，就是最終的本年累計(jì)數(shù)一樣就可以了？

家權(quán)老師解答

2025-11-19 15:23

直接在第4季度本期加上

Miracle 追問

2025-11-19 15:26

好的，那也沒必要去電子稅務(wù)局更正財(cái)務(wù)報(bào)表

家權(quán)老師解答

2025-11-19 15:27

是的，可以不更正的哈

精選問題

老師好！我有兩個(gè)問題，1、我生產(chǎn)企業(yè)這個(gè)月有EXW的問

EXW 成交方式，運(yùn)保費(fèi) 0 入賬：直接按報(bào)關(guān)金額做出口銷售收入，不做運(yùn)保費(fèi)分錄留存單證：報(bào)關(guān)單、外銷合同、發(fā)票、裝箱單、交貨簽收記錄、收匯水單去年 11 月報(bào)關(guān)單未申報(bào) 這個(gè)月要報(bào)：出口退稅申報(bào) %2B 增值稅申報(bào)表（免抵退銷售額）時(shí)間要求：現(xiàn)在政策出口后 4 年內(nèi)都能申報(bào)退稅，不算逾期，盡快報(bào)掉就行。答
老師，請(qǐng)問一下，企業(yè)所得稅匯算清繳我退了 2 萬，已經(jīng) 問

您好，這個(gè)情況只能調(diào)，除非您對(duì)公司的賬很有把握，查賬沒有不補(bǔ)稅的當(dāng)然這個(gè)對(duì)公司的影響也很大，累計(jì)虧損沒有了答
請(qǐng)問付境外服務(wù)費(fèi)代扣代繳增值稅，，只知道對(duì)方公司問

你好，在電子稅務(wù)局里面，我要辦稅---綜合信息報(bào)告里面可以操作。答
老師，這個(gè)任職受雇日期怎么填寫呢，我們是3月份的工問

你好，一般就是填簽合同的日期作為入職日期。答
請(qǐng)問老師之前的會(huì)計(jì)在稅務(wù)局抵扣了發(fā)票但是賬問

什么原因在稅務(wù)局抵扣了進(jìn)項(xiàng) 答

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