文文老師 解答

2025-05-28 16:58

借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅/附加稅/企業(yè)所得稅 借：未分配利潤（營業(yè)外支出）  貸：銀行存款

圓靖 追問

2025-05-28 17:00

借：預(yù)收賬款-xx

貸：主營業(yè)務(wù)收入

應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅檢查調(diào)整       收入 分錄怎么做？

文文老師 解答

2025-05-28 17:02

這是補(bǔ)去年，損益類均用未分配利潤替代

圓靖 追問

2025-05-28 17:05

借：預(yù)收賬款-xx   貸：未分配利潤    這樣操作？

文文老師 解答

2025-05-28 17:08

借：預(yù)收賬款-xx  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅檢查調(diào)整  貸：未分配利潤

圓靖 追問

2025-05-28 17:10

調(diào)整后，報(bào)表的勾稽關(guān)系會(huì)平嗎？還是需要手動(dòng)調(diào)整報(bào)表？

文文老師 解答

2025-05-28 17:20

需要手動(dòng)調(diào)整期初，勾稽關(guān)系才會(huì)對(duì)

圓靖 追問

2025-05-28 21:14

期初數(shù)也就是前一年報(bào)表數(shù)已經(jīng)上報(bào)稅局 了，如何調(diào)整， 以及如何手動(dòng)調(diào)整期初？

文文老師 解答

2025-05-29 08:58

導(dǎo)出資產(chǎn)負(fù)債表，直接修改未分配利潤與預(yù)收 ，應(yīng)交稅費(fèi)期初

圓靖 追問

2025-05-29 11:12

以前年度個(gè)人卡收款未報(bào)收入，被稽查，可以這樣做分錄嗎？借：其他應(yīng)收款-xx  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅檢查調(diào)整  貸：未分配利潤

文文老師 解答

2025-05-29 11:15

借：其他應(yīng)收款-xx  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——增值稅檢查調(diào)整  貸：未分配利潤 
可以的

圓靖 追問

2025-05-29 11:30

能否辦未分配利潤 換成   營業(yè)外支出 ，這樣就不用改報(bào)表勾稽關(guān)系了？或有沒有別的方法調(diào)整，不改報(bào)表勾稽關(guān)系的

文文老師 解答

2025-05-29 11:37

不行的，要調(diào)增收入，不能用營業(yè)外支出。罰款可用營業(yè)外支出

圓靖 追問

2025-05-29 11:42

補(bǔ)繳的增值稅，附加稅，可以放到營業(yè)外支出嗎？

文文老師 解答

2025-05-29 11:44

增值稅是價(jià)外稅，不影響利潤表，附加稅可入稅金及附加

圓靖 追問

2025-05-29 11:50

附加稅可入稅金及附加，匯算清繳年報(bào)的時(shí)候，怎么調(diào)整？

文文老師 解答

2025-05-29 11:51

入稅金及附加，是25年損益了，不調(diào)整24年度匯算。

圓靖 追問

2025-05-29 11:56

我表達(dá)不準(zhǔn)確，應(yīng)該是24年補(bǔ) 20年的稅，稅金及附加等是24年的損益， 現(xiàn)在是做24年匯算？

文文老師 解答

2025-05-29 12:05

若是24年賬期做賬，用稅金及附加，直接24年匯算扣除，若是25年做賬，入稅金及附加，24年匯算不扣除，25年度匯算扣除

圓靖 追問

2025-05-29 12:08

若是24年賬期做賬，用稅金及附加，直接24年匯算扣除，找不到合適的地方做扣除，金額太大，擔(dān)心預(yù)警，或 都全部放在“其他 ”這個(gè)地方扣除

文文老師 解答

2025-05-29 12:10

24年賬期做賬，用稅金及附加，會(huì)增加稅金及附加科目的金額 ，利潤表也會(huì)變化。