成為光 追問

2024-07-13 15:56

23萬(wàn)，如今24年2季度也已申報(bào)，我發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)中勾稽關(guān)系差額就是23萬(wàn)，老師，我可以算成24年收入嗎？把憑證未分配利潤(rùn)貸方改為收入增加

成為光 追問

2024-07-13 15:57

23年12月開具的發(fā)票，我24年1月入的賬

bamboo老師 解答

2024-07-13 15:58

已經(jīng)匯算清繳了 那您直接計(jì)入今年算了
不然要更正四季度申報(bào)還有匯算清繳申報(bào)表 有稅金的話 還有滯納金

成為光 追問

2024-07-13 16:01

老師，就是去調(diào)整去年報(bào)表涉及1000所得稅，那我需要去改憑證計(jì)入收入是嗎？這樣才影響了利潤(rùn)表，要更正24年1季度和2季度報(bào)表是吧，也需要預(yù)繳所得稅

bamboo老師 解答

2024-07-13 16:02

23萬(wàn) 企業(yè)所得稅不止1000的所得稅吧？

成為光 追問

2024-07-13 16:05

利潤(rùn)表中的收入本年累計(jì)金額和增值稅表中的銷售額對(duì)不上也沒影響嗎？

成為光 追問

2024-07-13 16:07

老師，截至23年年末可彌補(bǔ)虧損是18萬(wàn)左右，要是調(diào)整去年報(bào)表就要補(bǔ)稅1900多呢，那我可以直接計(jì)入24年損益是吧？

bamboo老師 解答

2024-07-13 16:11

利潤(rùn)表中的收入本年累計(jì)金額和增值稅表中的銷售額對(duì)不上 可以寫說明的

可以直接計(jì)入24年損益  不要去動(dòng)去年的 

成為光 追問

2024-07-13 16:13

意思根據(jù)實(shí)際情況是可以計(jì)入24年損益的嗎？因?yàn)樗枚惙ㄊ亲裱瓩?quán)責(zé)發(fā)生制，就怕這樣操作以后會(huì)不會(huì)被處罰，相當(dāng)于避稅了1000多

bamboo老師 解答

2024-07-13 16:15

也不是避稅 只是時(shí)間差異而已  去年的到了今年 

成為光 追問

2024-07-13 16:21

老師，那我計(jì)入了24年損益后，現(xiàn)在一季度要預(yù)繳1萬(wàn)左右的稅，二季度應(yīng)納稅所得額少了后，是可以退稅的嗎？

bamboo老師 解答

2024-07-13 16:23

不可以退稅的 要匯算清繳的時(shí)候才退稅
可以暫估成本費(fèi)用入賬 減少利潤(rùn) 不要預(yù)繳企業(yè)所得稅哈

成為光 追問

2024-07-13 16:24

分錄是做 借：所得稅費(fèi)用  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅嗎？ 做到24年1月末哇？

bamboo老師 解答

2024-07-13 16:25

分錄是做 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅  季末最后一個(gè)月做計(jì)提所得稅費(fèi)用哈

成為光 追問

2024-07-13 16:26

老師，意思我現(xiàn)在可以選擇反結(jié)賬24年1-2季度，去調(diào)賬，將這筆23年收入票計(jì)入到當(dāng)期收入，可以暫估點(diǎn)成本費(fèi)用，后期取得成本票，要是預(yù)繳了所得稅，只有25年才可以退是吧？

bamboo老師 解答

2024-07-13 16:27

是的 這樣理解正確的哈

成為光 追問

2024-07-13 16:28

可以選擇預(yù)繳稅等明年匯算退稅，也可以選擇先不預(yù)繳稅，暫估點(diǎn)成本，要是預(yù)繳稅的話，老師，計(jì)提所得稅直接計(jì)入所得稅費(fèi)用嗎？做到24年1月里面是不

bamboo老師 解答

2024-07-13 16:30

計(jì)提所得稅直接計(jì)入所得稅費(fèi)用  做到24年3月里面

最好不要預(yù)繳 然后退稅 退稅有一定的風(fēng)險(xiǎn) 

成為光 追問

2024-07-13 16:37

懂了老師，暫估成本是可以操作的哈，后期再取得成本票，只要是匯算前取得，申報(bào)所得稅也都是可以稅前扣除哈

bamboo老師 解答

2024-07-13 16:40

是的 暫估成本，后期再取得成本票，只要是匯算前取得，申報(bào)所得稅也都是可以稅前扣除的

成為光 追問

2024-07-13 16:44

謝謝老師的耐心解答！很專業(yè)！很仔細(xì)！讓我知道了怎么處理，并且后期遇到稅務(wù)檢查也可以進(jìn)行說明，時(shí)間差異計(jì)入了24年，那我現(xiàn)在就是①反結(jié)賬24年②暫估成本③修改24年憑證④導(dǎo)出報(bào)表進(jìn)行24年稅務(wù)更正報(bào)表，對(duì)吧老師

bamboo老師 解答

2024-07-13 16:48

嗯嗯 按照這個(gè)順序就好了