柒月 追問

2025-05-23 14:11

我需要調(diào)賬嗎？調(diào)哪個所屬期的？

柒月 追問

2025-05-23 14:12

那所繳納的滯納金呢，怎么處理。

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 14:15

轉(zhuǎn)出的時候你要入賬的，滯納金計入營業(yè)外支出

柒月 追問

2025-05-23 14:15

是更正哪個所屬期的賬啊

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 14:20

直接在現(xiàn)在入賬就可以了 
借：利潤分配-未分配 
貸：應(yīng)交稅費

柒月 追問

2025-05-23 14:21

那意思是現(xiàn)在做24年匯算清繳賬目就不調(diào)整嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 14:23

是的，前面的賬不用調(diào)了

柒月 追問

2025-05-23 14:26

那老師的意思就是在匯算清繳的時候調(diào)減進項轉(zhuǎn)出的金額，但是在25年入賬利潤分配這個分錄對嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 14:42

是的，是的，就是這樣的

柒月 追問

2025-05-23 14:57

那我匯算清繳的時候應(yīng)該把這個金額填在哪一列。

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 15:06

納稅調(diào)整表的第30行其他這里

柒月 追問

2025-05-23 15:07

那賬載0，稅收18119.04.這樣納稅調(diào)減嗎？

劉艷紅老師 解答

2025-05-23 15:10

是的，這個就是調(diào)減的意思