好學(xué)的鳳凰 追問(wèn)

2025-05-07 11:55

那主表中的第8欄免稅銷(xiāo)售額是按照剔除不符合關(guān)單之后的數(shù)字填寫(xiě)嗎

樸老師 解答

2025-05-07 11:56

主表第 8 欄 “免稅銷(xiāo)售額” 并非單純剔除不符合關(guān)單數(shù)字后填寫(xiě)。要依業(yè)務(wù)和稅收政策，準(zhǔn)確區(qū)分應(yīng)稅與免稅業(yè)務(wù)。出口業(yè)務(wù)中，不符合免稅規(guī)定的不填；實(shí)質(zhì)符合免稅政策，關(guān)單小問(wèn)題不影響填報(bào)。其他免稅業(yè)務(wù)，符合政策也可填，與關(guān)單無(wú)關(guān)。

好學(xué)的鳳凰 追問(wèn)

2025-05-07 12:04

公司屬于外貿(mào)進(jìn)出口企業(yè)，要先填寫(xiě)增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表的出口免稅，所以我不太懂，不符合的那幾份關(guān)單做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出之后，還屬于銷(xiāo)售額嗎

樸老師 解答

2025-05-07 12:06

屬于的，按出口的金額來(lái)做

好學(xué)的鳳凰 追問(wèn)

2025-05-08 10:53

今天申報(bào)完進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出之后，發(fā)現(xiàn)需要交稅，是為什么呢？進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的部分要繳納退還是嗎？

樸老師 解答

2025-05-08 10:55

你們視同內(nèi)銷(xiāo)了嗎

好學(xué)的鳳凰 追問(wèn)

2025-05-08 10:57

當(dāng)時(shí)退稅科的意思是需要我們把不允許退稅的關(guān)單做剔除后免稅申報(bào)做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

樸老師 解答

2025-05-08 10:59

那得按稅局說(shuō)得來(lái)

好學(xué)的鳳凰 追問(wèn)

2025-05-08 11:04

我在增值稅報(bào)表的主表14欄和附表2的免稅項(xiàng)目欄填寫(xiě)完之后跳出了應(yīng)交的稅額，我司是貿(mào)易進(jìn)出口，主表的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是在一般項(xiàng)目那列的14欄沒(méi)錯(cuò)吧

樸老師 解答

2025-05-08 11:13

同學(xué)你好
這個(gè)沒(méi)錯(cuò)的