公司股份轉(zhuǎn)讓，賬面是有未分配利潤，現(xiàn)在把個(gè)稅交了，這個(gè)需要做賬務(wù)處理嗎，是相當(dāng)于分紅的意思嗎，需要給新老股東申報(bào)個(gè)稅嗎

文文老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2025-04-25 14:30

可以先分紅，報(bào)個(gè)稅，再轉(zhuǎn)股

黃莉追問

2025-04-25 14:47

現(xiàn)在我們公司老股東把股份全部賣了，一部分給了原來的一個(gè)股東，一部分給了新股東，現(xiàn)在賬面上有3萬的未分配利潤，我們現(xiàn)在股份稅務(wù)這塊轉(zhuǎn)完了，公司承擔(dān)了這部分股權(quán)印花稅還有個(gè)稅，問：我現(xiàn)在賬務(wù)處理需要怎么弄一下，
還有就是個(gè)稅是不是就不用要寫公司代扣代繳了，因?yàn)檗D(zhuǎn)股的時(shí)候我們是用股東的自然人的身份去申報(bào)的，只不過實(shí)際上的稅款是公司承擔(dān) 了

文文老師解答

2025-04-25 14:48

若稅款公司承擔(dān)了，計(jì)入營業(yè)外支出，匯算時(shí)調(diào)增

精選問題

老師我想請(qǐng)問一下二五年的匯算清繳已經(jīng)報(bào)過了，然問

系統(tǒng)不自動(dòng)帶出：因?yàn)槟闶窍葓?bào)了 2026 年一季度，再做 2025 年匯算；必須先做完 2025 匯算，再報(bào)一季度，系統(tǒng)才會(huì)認(rèn)虧損。一季度利潤 108076.42：要先交稅（因?yàn)楝F(xiàn)在系統(tǒng)沒讀到 2025 年虧損）。 2025 年虧損 20 萬：一季度用不上，但二季度可以用。二季度申報(bào)時(shí)，系統(tǒng)已經(jīng)有 2025 年匯算虧損數(shù)據(jù)，直接抵減二季度及以后利潤。不是必須一季度用：虧損可以往后結(jié)轉(zhuǎn)5 年，二季度、三季度、四季度、明年都能用答
辛苦圖片這個(gè)老師說下謝謝問

同學(xué)你好，我給你解答答
老師26年1季度企業(yè)所得稅季報(bào) 應(yīng)付職工薪酬工資問

您好，實(shí)際發(fā)放的也是1到3月的答
老師，公司的車子出售給法人了，交了增值稅，但是申報(bào) 問

你好，你這個(gè)?差異是會(huì)計(jì)計(jì)賬和稅務(wù)不一致導(dǎo)致的嗎。處置固定資產(chǎn) 增值稅：按售價(jià)全額計(jì)稅。會(huì)計(jì)：僅將?凈收益?計(jì)入“資產(chǎn)處置損益”或“營業(yè)外收入”，不計(jì)入營業(yè)收入 ??。 ? 答
老師好，如圖示，我們公司名下有5家銀行，我想把我們的問

結(jié)論先說：不用先銷其他4家一般戶，按下面順序最穩(wěn)妥、不影響業(yè)務(wù)。答

公司股份轉(zhuǎn)讓，賬面是有未分配利潤，現(xiàn)在把個(gè)稅交了，這個(gè)需要做賬務(wù)處理嗎，是相當(dāng)于分紅的意思嗎，需要給新老股東申報(bào)個(gè)稅嗎

老師我想請(qǐng)問一下二五年的匯算清繳已經(jīng)報(bào)過了，然問

辛苦圖片這個(gè)老師說下謝謝問

老師26年1季度企業(yè)所得稅季報(bào) 應(yīng)付職工薪酬工資問

老師，公司的車子出售給法人了，交了增值稅，但是申報(bào) 問

老師好，如圖示，我們公司名下有5家銀行，我想把我們的問

在線提問累計(jì)解決 115415個(gè)問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎？

公司股份 轉(zhuǎn)讓，賬面是有未分配利潤，現(xiàn)在把個(gè)稅交了，這個(gè)需要做賬務(wù)處理嗎，是相當(dāng)于分紅的意思嗎，需要給新老股東申報(bào)個(gè)稅嗎

老師我想請(qǐng)問一下二五年的匯算清繳已經(jīng)報(bào)過了，然 問

辛苦圖片這個(gè)老師說下謝謝 問

老師26年1季度企業(yè)所得稅季報(bào) 應(yīng)付職工薪酬工資 問

老師，公司的車子出售給法人了，交了增值稅，但是申報(bào) 問

老師好，如圖示，我們公司名下有5家銀行，我想把我們的 問

在線提問 累計(jì)解決 115415個(gè)問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自 會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請(qǐng)?zhí)顚懯謾C(jī)號(hào)，解答成功后可以快速查看答案。

公司股份轉(zhuǎn)讓，賬面是有未分配利潤，現(xiàn)在把個(gè)稅交了，這個(gè)需要做賬務(wù)處理嗎，是相當(dāng)于分紅的意思嗎，需要給新老股東申報(bào)個(gè)稅嗎

老師我想請(qǐng)問一下二五年的匯算清繳已經(jīng)報(bào)過了，然問

辛苦圖片這個(gè)老師說下謝謝問

老師26年1季度企業(yè)所得稅季報(bào) 應(yīng)付職工薪酬工資問

老師好，如圖示，我們公司名下有5家銀行，我想把我們的問

在線提問累計(jì)解決 115415個(gè)問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎？