一生年華 追問(wèn)

2025-04-09 10:19

是的不能抵扣的轉(zhuǎn)出

劉艷紅老師 解答

2025-04-09 10:20

借：費(fèi)用或成本 
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額

劉艷紅老師 解答

2025-04-09 10:20

借：費(fèi)用或成本  
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

一生年華 追問(wèn)

2025-04-09 10:23

我是發(fā)現(xiàn)以前月份有需要轉(zhuǎn)出的，我直接做一筆我上面說(shuō)的是否可以。然后進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出年末有余額，我是直接結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅嗎

劉艷紅老師 解答

2025-04-09 10:27

不能那樣做，這樣做等于沒(méi)有轉(zhuǎn)出來(lái)呀

一生年華 追問(wèn)

2025-04-09 10:30

借：費(fèi)用或成本 
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 這一步我是沒(méi)有入賬的，但是認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)，也做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出申報(bào)表，所以會(huì)計(jì)分錄怎么處理?

劉艷紅老師 解答

2025-04-09 10:34

那就把應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)轉(zhuǎn)到費(fèi)用或成本就可以

劉艷紅老師 解答

2025-04-09 10:34

因?yàn)槟闱懊娌](méi)有做到進(jìn)項(xiàng)里面去

一生年華 追問(wèn)

2025-04-09 10:35

不用做一筆進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

劉艷紅老師 解答

2025-04-09 10:38

或者你也可以做
借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)
貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證
借：費(fèi)用或成本
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

一生年華 追問(wèn)

2025-04-09 10:41

后續(xù)我進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出有余額是直接 結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交-未交增值稅 嗎

劉艷紅老師 解答

2025-04-09 10:43

是的，這個(gè)代表就是要交的增值稅

一生年華 追問(wèn)

2025-04-09 14:55

那就是入賬的 時(shí)候 做 借；成本、應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)。認(rèn)證的時(shí)候：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅，貸：待認(rèn)證-進(jìn)項(xiàng)，然后進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，直接做借費(fèi)用成本，貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。對(duì)于進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出我就不理解 為什么不是 貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅

劉艷紅老師 解答

2025-04-09 14:57

那個(gè)進(jìn)項(xiàng)前面轉(zhuǎn)掉了，現(xiàn)在是因?yàn)椴荒艿挚?，要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

一生年華 追問(wèn)

2025-04-09 15:10

所以就是以進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 做一筆 來(lái)代替認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng) 進(jìn)成本是吧？

劉艷紅老師 解答

2025-04-09 15:17

你可以理解他就是用這個(gè)科目，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則定的

一生年華 追問(wèn)

2025-04-09 15:18

好的 謝謝 明白了

劉艷紅老師 解答

2025-04-09 15:21

不客氣，很高興幫你