Clover 追問

2025-04-01 13:40

但是現(xiàn)在跨年了，我24年匯算和財(cái)報也都提交了，需要更正嗎

宋生老師 解答

2025-04-01 13:41

你好你想做規(guī)范的話就需要更正。

Clover 追問

2025-04-01 13:47

如果更正是應(yīng)該怎么處理，因?yàn)檫@個不是在25年賬務(wù)體現(xiàn)了嗎？

宋生老師 解答

2025-04-01 13:49

你好，是啊，就用上面的利潤分配未分配利潤來調(diào)整。

Clover 追問

2025-04-01 13:51

如果報表不更正，但是這個在25年體現(xiàn)了，在26年匯算的時候有什么影響

宋生老師 解答

2025-04-01 14:00

你好，你的意思是說直接當(dāng)做25年的費(fèi)用嗎？

Clover 追問

2025-04-01 14:07

是的 ，可以這樣操作嗎？

宋生老師 解答

2025-04-01 14:08

你好，操作是可以操作，只是本身不太規(guī)范。

Clover 追問

2025-04-01 14:14

就是說我如果這樣做了憑證，最好的就是，要回頭去調(diào)整報表
完整的分錄是
     借：管理費(fèi)用 -社保/職工薪酬
         貸：應(yīng)付職工薪酬
    借：應(yīng)付職工薪酬
        貸：未分配
這樣就要調(diào)整財(cái)報，影響利潤了，利潤減少了，就影響年度所得稅是這樣理解的對吧

宋生老師 解答

2025-04-01 14:15

你好，借：應(yīng)付職工薪酬
貸：未分配。這個不對啊

Clover 追問

2025-04-01 14:17

借，利潤分配，未分配利潤貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保，直接這個科目，這樣做？也是影響上年的財(cái)報？

宋生老師 解答

2025-04-01 14:17

你好，你只有補(bǔ)充計(jì)提就行了，然后你實(shí)際支付的時候就去做支付的憑證。是管理費(fèi)用需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。

Clover 追問

2025-04-01 14:20

老師，是這個樣子的，我實(shí)際上是已經(jīng)支付了，現(xiàn)在的差額是沒有計(jì)提的部分，所以有差額，但是計(jì)提的分錄是借管理費(fèi)用，您說的是借，利潤分配，未分配利潤貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保，所以我有點(diǎn)沒懂

宋生老師 解答

2025-04-01 14:22

你好，是這樣子的，你如果說是返回24年去補(bǔ)這個憑證，你可以進(jìn)入借管理費(fèi)用。但是如果你是在二五年做這個憑證就應(yīng)該，但是如果你是在25年做這個憑證，就應(yīng)該要借方計(jì)入利潤分配未分配利潤。

Clover 追問

2025-04-01 14:40

那我去調(diào)整財(cái)報的時候，要手動把這部分金額手動加到管理費(fèi)用是嗎，這樣利潤出來了，我才能去調(diào)整匯算？在單獨(dú)把這部分金額加到A105050的第一行和第八行，是嗎

宋生老師 解答

2025-04-01 14:49

你好，是的。就是你說的這樣了。