小規模納稅人物業公司2021年開戶一直都是0申報，電子稅務局上財報也都是0，在這期間收的發票都是電梯維修費、水電費發票，上個月第一次開出了1000的垃圾清運費發票，之前公司沒有會計都是物業公司不懂會計的員工報稅的，公司也沒有財務軟件，現在1月份報稅年報季報的財報該怎么填，以前年份的要補嗎

石澤芳老師 解答

2025-01-06 10:57

下面事3張報表調整方式
利潤表：營業收入填1000元（垃圾清運費），營業成本和管理費用根據電梯維修、水電費與垃圾清運業務關聯程度填寫，如難區分就把維修和水電費計入管理費用。
資產負債表：貨幣資金按銀行收支后的余額填，應付賬款有未付的維修、水電費就填上，未分配利潤根據收支算，如僅1000元收入無成本就填1000元。
現金流量表：收到垃圾清運費填“銷售商品、提供勞務收到的現金”，支付維修和水電費填“購買商品、接受勞務支付的現金”。

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2025-01-06 10:59

那是把之前21年-24年的賬一起做到這個月報稅嗎

石澤芳老師 解答

2025-01-06 11:02

您好，建議補報財務報表

石澤芳老師 解答

2025-01-06 11:04

如果稅務沒要求，本月報稅先把2025年相關數據報準確，之前的可以先不管。