請問老師，小規模納稅人的物業公司，銀行流水從2022年4月開始，收入都是垃圾清運費，支出是保安保潔工資及水電費，電梯維修費，以前也沒有建賬，稅務都是0申報財報也都是0，25年1月剛接手這家公司，現在是要從25年一月建賬還是從22年建賬？電子稅務局查到收到的發票大多是電費和電梯維修費，24年12月開出一份1000元的發票，現在1月申報要怎么申報

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2025-01-10 12:47

從25年1月開始建賬是不是把銀行流水余額設置成期初數據，然后按接下來實際發生業務繼續做賬

樸老師 解答

2025-01-10 12:48

同學你好
對的
是這樣

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2025-01-10 12:50

22年有一筆十幾萬的垃圾清運費收入，還有十幾萬的工資支出，具體歸屬哪幾個月也不知道，我可以按月平均分攤計收入與成本嗎

樸老師 解答

2025-01-10 12:54

同學你好
這個可以的

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2025-01-10 12:55

這樣操作不算做假賬吧

樸老師 解答

2025-01-10 12:55

同學你好
 這個不算

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2025-01-10 12:56

如果從22年建賬，是不是還要在電子稅務局補報以前的財務報表

樸老師 解答

2025-01-10 12:57

同學你好
對的
是這樣

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2025-01-10 12:59

小規模納稅人季度30萬免增值稅，如果有開票收入，填寫憑證是不是也要價稅分離記錄主營業務收入與應交稅費，然后把減免的增值稅結轉

樸老師 解答

2025-01-10 13:00

對的
增值稅結轉到營業外收入

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2025-01-10 13:00

結轉的增值稅計入什么科目

樸老師 解答

2025-01-10 13:07

轉到營業外收入
借應交增值稅
貸營業外收入

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2025-01-10 15:12

請問老師，電子稅務局補以前的財務報表，只需要補年報嗎，是從22年開始補報然后再報23年，24年的嗎

樸老師 解答

2025-01-10 15:14

同學你好
對的
是這樣

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2025-01-10 15:20

那季報不用補嘛

樸老師 解答

2025-01-10 15:21

同學你好
對的
是這樣

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2025-01-10 15:21

那所得稅印花稅這些呢

樸老師 解答

2025-01-10 15:26

同學你好
營業外收入不交印花稅