老師您好！事情是這樣的：我單位去年實際開票240萬左右，加上未開票收入70萬，總開票310萬，未開票收入是我們當地稅務局要我們預繳稅，讓這么操作的，這一部分那肯定是沒成本票了，我們總成本262萬左右，銀行對公賬戶發放工資170萬左右，報個稅人數超過30人了，我們單位其實也沒這么多的正式職工，但是去年全部走工資薪金報了個稅，所以涉及到可能要交殘保金，現在我如果把個稅人數降下來，年報只改工資薪金這塊，總成本不變，這樣比對會過關嗎？

小盼 追問

2024-12-30 09:56

暫估到時候沖實際發生的成本嗎

郭老師 解答

2024-12-30 09:57

是的對的，是這么做的

小盼 追問

2024-12-30 10:31

那如果成本不夠的話不是也要預繳企業所得稅？

郭老師 解答

2024-12-30 10:32

對的是的對的是的。

小盼 追問

2024-12-30 10:34

我是想問一下：把個稅降到30人一下，年報工資薪金改成跟個稅一樣的，年報主表總成本不改，系統能通過嗎？會出什么風險嗎

郭老師 解答

2024-12-30 10:38

增加個人的收入嗎？還是不增加？

小盼 追問

2024-12-30 10:41

不增加，減人減工資

郭老師 解答

2024-12-30 10:46

那不行，你需要納稅調增的，因為你減少了申報的個稅這一部分，沒有申報個稅的不允許抵扣所得稅。

郭老師 解答

2024-12-30 10:46

如果沒有調增多抵扣了，早晚稅務局查到會要求補稅。

小盼 追問

2024-12-30 10:56

也就是說職工薪酬支出及納稅調整明細表改了之后，納稅調整項目明細表是自動帶出嗎

郭老師 解答

2024-12-30 10:57

是的對的是的對的。

小盼 追問

2024-12-30 11:02

那可以調其它方面的成本吧

郭老師 解答

2024-12-30 11:03

你好，你想要調整哪一個？

小盼 追問

2024-12-30 11:05

有一部分成本票

郭老師 解答

2024-12-30 11:06

你好，沒有發票的成本納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬本金額。

小盼 追問

2024-12-30 11:08

是這樣的：殘保金申報不是按個稅申報上的人數來嗎，我去年申報了75人，按工資總額來算要交2萬多的稅，太高了，我想從其它方面入手，用其他的方法少交點稅

郭老師 解答

2024-12-30 11:10

那只能減人數，30人以內可以免，或者是你們招聘殘疾人。如果你們是1.5%的稅率的話，那就招聘兩個。

小盼 追問

2024-12-30 11:16

23年的，現在來的及嗎

郭老師 解答

2024-12-30 11:18

你能給他買了2023年的社保嗎？

小盼 追問

2024-12-30 11:19

誰的社保？殘疾人嗎

郭老師 解答

2024-12-30 11:20

是的對的是的對的