你好老師，我們公司出口一批貨物報關日期是9月份，當時銷售部沒有及時發來報關單，我現在需要填寫9月增值稅稅申報表，我報無票收入，我等到2025年1月份再認證我的進項票，我現在2024年12把發票開出來，我等到2025年1月申報12月的增值稅申報表時在再無票收入欄次里填寫負數，可以吧，老師 還有就是，我2025年1月份申報12月的增值稅申報表時，不會產生留底稅額，留底稅額是0，咱們講課時不是說，期末留底稅額跟免抵稅額稅小退誰，這怎么辦，我都不用退稅了是嗎？后續我該怎么操作，老師麻煩你了。

石澤芳老師 解答

2024-12-29 13:16

期末留抵稅額為0，不存在留抵稅額和免抵稅額比較大小來確定退稅的情況呀，那自然就不涉及退稅操作了。

尹會計15083119569 追問

2024-12-29 13:21

期末留抵稅額為0，不存在留抵稅額和免抵稅額比較大小來確定退稅的情況呀，老師您說這句話什么意思？不太懂？不是通過他們兩個比較嗎

石澤芳老師 解答

2024-12-29 13:31

簡單來說，只有當有期末留抵稅額時，才需要考慮它和免抵稅額比較來確定退稅情況；如果期末留抵稅額是0，就不存在退稅計算這種情況了。

尹會計15083119569 追問

2024-12-29 13:32

嗯嗯好的謝謝老師

石澤芳老師 解答

2024-12-29 13:35

能幫到你就太好了，祝你工作順心、諸事順遂~

尹會計15083119569 追問

2024-12-29 13:35

老師我們不用退稅，就把那些單證資料準備好放好就行是吧

石澤芳老師 解答

2024-12-29 13:36

對的。如果你們目前不需要退稅，仍然需要妥善準備和保存好出口退稅相關的單證資料。

尹會計15083119569 追問

2024-12-29 13:36

嗯嗯好的謝謝老師

石澤芳老師 解答

2024-12-29 13:42

別客氣！祝你工作順利。

尹會計15083119569 追問

2024-12-29 13:43

謝謝老師

石澤芳老師 解答

2024-12-29 14:32

不客氣，祝你工作順心、諸事順遂~