老師，稅務局說2022年海關出口收入大于匯算清繳中的營業收入900多萬，要求寫情況說明？請問怎么樣合理的解釋呢

蒲公英 追問

2024-12-26 14:20

實際情況是我們兩家企業，生產企業和外貿企業，由于生產企業進項不夠多，我們自己生產企業開發票給外貿企業，外貿企業出口多。所以有好多報關單資料剩著，還未開出發票。但是不能這么寫啊

蒲公英 追問

2024-12-26 14:22

企業所得稅的納稅時間是不是出口了，就得申報。而我們現在是根據開票開了多少在申報

高輝老師 解答

2024-12-26 14:22

報關單只要有了，都要確認收入的，只是有的公司會發出就確認，報關單在后，跨年的時候會出現差異
報關單已出，沒有確認收入，就是延遲確認收入了，那這部分要補充申報

蒲公英 追問

2024-12-26 14:24

關鍵是現在稅務局要求寫情況說明，有沒有辦法寫其他原因。

蒲公英 追問

2024-12-26 14:25

海關的出口收入金額哪來的，我想肯定是根據報關數據統計的，然后與稅務聯網數據共享的，是嗎

高輝老師 解答

2024-12-26 14:32

是這樣的，就是海關上報關單的數據
如果確實存在少報了，需要找專管員溝通補申報下

蒲公英 追問

2024-12-26 14:37

但是老板不愿意，硬要找其他的理由，我也是沒辦法，讓老板自己想辦法去了

高輝老師 解答

2024-12-26 14:43

現在是大數據核查的，理由不充分最好結果還是讓補充申報，要不系統后臺過不去