老師，善意取得不合規的發票，需要進項轉出和扣除所得稅，分錄怎么做

樸老師

職稱：會計師

2024-12-23 11:03

同學你好
借：原材料 / 庫存商品等
貸：應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額轉出）
貸：銀行存款 / 應付賬款等
若是費用類（設原來費用金額為，進項稅額為）：
借：管理費用
貸：應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額轉出）
貸：銀行存款 / 應付賬款等
所得稅調整分錄
借：所得稅費用
貸：應交稅費 - 應交所得稅
繳納所得稅分錄
借：應交稅費 - 應交所得稅
貸：銀行存款

杜娟追問

2024-12-23 11:06

原材料科目需要紅沖這張憑證嗎

杜娟追問

2024-12-23 11:07

怎么在不交所得稅的情況下，把憑證紅沖？

樸老師解答

2024-12-23 11:09

這個沒有辦法的哦
得交所得稅

還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費咨詢老師

精選問題

老師你好，開出的的發票是6個點現代服務，出現了提醒問

那個要填寫在主表的第3欄應稅勞務答
老師，我這個成本費用不用填，就填0可以嗎問

是的，沒有發生就是0 答
老師，我們一個小規模10_12月未計提工資，我用今年補問

是沒有確認管理費用-工資，還是沒有通過應付職工薪酬？答
老師，企業的業務招待費用除了扣除限額調增，有對發問

沒有的，限額調增即可答
老師你好，我想問一下根據新稅法，一般納稅人勞務派問

是的，那個是可以抵扣進項答

相似問題

老師，善意取得不合規的發票，需要進項轉出和扣除所得稅，分錄怎么做

老師你好，開出的的發票是6個點現代服務，出現了提醒問

老師，我這個成本費用不用填，就填0可以嗎問

老師，我們一個小規模10_12月未計提工資，我用今年補問

老師，企業的業務招待費用除了扣除限額調增，有對發問

老師你好，我想問一下根據新稅法，一般納稅人勞務派問

在線提問累計解決 206193個問題

親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

老師，善意取得不合規的發票，需要進項轉出和扣除所得稅，分錄怎么做

老師你好，開出的的發票是6個點現代服務，出現了提醒 問

老師，我這個成本費用不用填，就填0可以嗎 問

老師，我們一個小規模10_12月未計提工資，我用今年補 問

老師，企業的業務招待費用除了扣除限額調增，有對發 問

老師你好，我想問一下根據新稅法，一般納稅人勞務派 問

在線提問 累計解決 206193個問題

親愛的學員你好，我是來自 會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？

已經收到您的問題，請填寫手機號，解答成功后可以快速查看答案。

老師你好，開出的的發票是6個點現代服務，出現了提醒問

老師，我這個成本費用不用填，就填0可以嗎問

老師，我們一個小規模10_12月未計提工資，我用今年補問

老師，企業的業務招待費用除了扣除限額調增，有對發問

老師你好，我想問一下根據新稅法，一般納稅人勞務派問

在線提問累計解決 206193個問題

親愛的學員你好，我是來自會計學堂的老師，很高興為你服務，請問有什么可以幫助你的嗎？