恩恩北北 追問

2024-10-29 10:02

就是兩條線對吧？老師你可能誤會我問題了。就是先說正常比如我要是包了個9%大包的活兒，又分包給別人一部分，勞務(wù)分包別人給我開發(fā)票我是可以抵扣，比如9%如果跨區(qū)域的話需要預(yù)交2%的稅，我就是可以抵扣完了勞務(wù)分包繳納，對吧這個我操作過，沒問題的。  我第一個問題如果我們接勞務(wù)包清工的活兒，那是不是只能是往外開3%簡易計(jì)稅的發(fā)票？如果再有進(jìn)項(xiàng)進(jìn)來能抵扣嗎簡易計(jì)稅應(yīng)該不能抵扣進(jìn)項(xiàng)吧？勞務(wù)發(fā)票是不是只能開3%？

堂堂老師 解答

2024-10-29 10:04

對于您的問題，確實(shí)需要區(qū)分清楚。對于勞務(wù)包清工的活兒，如果選擇的是簡易計(jì)稅方法，按3%的稅率往外開發(fā)票，通常情況下，簡易計(jì)稅的進(jìn)項(xiàng)稅是不能抵扣的。所以，如果您接的是簡易計(jì)稅的勞務(wù)活兒，確實(shí)只能開3%的發(fā)票，并且不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。

對于9%的建筑銷售活兒和分包給別人的情況，您說的是正確的，這部分的進(jìn)項(xiàng)稅是可以抵扣的，包括您提到的跨區(qū)域需要預(yù)交2%稅的情形。

總結(jié)來說，勞務(wù)包清工活兒如果采用簡易計(jì)稅，只能開3%的發(fā)票且不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。而9%的建筑銷售及其分包部分，可以正常抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。希望這樣解答更清晰。

恩恩北北 追問

2024-10-29 10:07

老師你思路太清晰了。你應(yīng)該不僅僅是中級吧？我感覺有的高級和注冊都沒你說話簡單明了

堂堂老師 解答

2024-10-29 10:10

謝謝您的夸獎！我很高興能幫到您。如果您還有其他財會方面的問題，隨時歡迎提問，我會盡力為您解答。