老師好，財務軟件8月做賬結賬時，提示：計提稅金：應交增值稅+未交增值稅為17.82，未計提稅金（8月份開出一張專票價1782.18元，稅17.82元，），這個要怎么操作

小小???? 追問

2024-09-23 14:17

收入做賬是：借：銀行存款1800  貸：主營業務收入1782.18 貸：應交稅費--應交增值稅-銷項稅 17.82

宋生老師 解答

2024-09-23 14:17

你好，是的，就是這樣子做。

小小???? 追問

2024-09-23 14:19

結賬時：提示計提稅金：應交增值稅  未交增值稅17.82，未計提稅金   要怎么操作嗎

宋生老師 解答

2024-09-23 14:21

這個你要結轉。借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）

  貸：應交稅費——未交增值稅

小小???? 追問

2024-09-23 14:30

可以不做結轉，下季度交時直接寫：借:應交稅費-應交增值稅-銷項銳 17.82  貸：銀行存款 17.82嗎

宋生老師 解答

2024-09-23 14:30

你好，這樣子不規范。

小小???? 追問

2024-09-23 14:31

哦，做了結轉，9月憑證還要做什么嗎

宋生老師 解答

2024-09-23 14:31

你好，9月份你支付的時候，借，應交稅費，未交增值稅貸，銀行存款。

小小???? 追問

2024-09-23 14:32

10月份第三季度交這筆者增值稅，科目怎么寫

宋生老師 解答

2024-09-23 14:32

你好，繳納的時候就是上面的分錄。借，應交稅費，未交增值稅貸，銀行存款。

小小???? 追問

2024-09-23 14:34

9月份做賬不需要再做什么了哇

宋生老師 解答

2024-09-23 14:34

你好，是的，9月份不需要做。

小小???? 追問

2024-09-23 14:36

小規模納稅人，增值稅科目是不是只要寫到二級，應交稅費---應交增值稅 ，后面的銷項稅額三級不用再寫了，對嗎

宋生老師 解答

2024-09-23 14:37

，是的，小規模不需要。小規模2級就可以了。

小小???? 追問

2024-09-23 14:38

明白了，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-09-23 14:38

你好，不用客氣的了。