學(xué)堂用戶_ph763794 追問

2024-09-07 09:49

利潤(rùn)表有本年累計(jì)凈利潤(rùn)2萬(wàn)多 利潤(rùn)表是有數(shù)據(jù)的 ，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的應(yīng)該沒有清算損益這個(gè)科目，那我如果加了這個(gè)科目的話 我賬套里面的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表是不是要手動(dòng)改公式呀?

學(xué)堂用戶_ph763794 追問

2024-09-07 09:50

我吧其他應(yīng)付款資產(chǎn)負(fù)債表之前只有這一個(gè)科目，后面我轉(zhuǎn)成營(yíng)業(yè)外收入了，所有利潤(rùn)表就有數(shù)據(jù)

歲月靜好老師 解答

2024-09-07 09:51

同學(xué)你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則通常是沒有清算損益這個(gè)科目。如果在特殊的清算場(chǎng)景下需要用到類似核算，可以根據(jù)實(shí)際情況增設(shè)。
如果有凈利潤(rùn)，那資產(chǎn)負(fù)債表里就應(yīng)該有數(shù)的呀？

歲月靜好老師 解答

2024-09-07 09:52

但您都要注銷了，還增設(shè)科目就沒多在的必要了。凈利潤(rùn)是2萬(wàn)多也交不了多少稅。現(xiàn)在金四的大環(huán)境下，千萬(wàn)別找什么竅門。還是正規(guī)的好。

學(xué)堂用戶_ph763794 追問

2024-09-07 09:56

是這樣的，我之前資產(chǎn)負(fù)債表 其他應(yīng)付款 2 萬(wàn) 未分配利潤(rùn)負(fù)的2萬(wàn) ，那我把其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)成了營(yíng)業(yè)外收入了后，本年累計(jì)凈利潤(rùn)就有2萬(wàn)了，之前凈利潤(rùn)是虧的， 所有沖了之后 其他應(yīng)付款0 未分配利潤(rùn)0  資產(chǎn)負(fù)債表0  只有利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)

學(xué)堂用戶_ph763794 追問

2024-09-07 09:57

您的意思是我不需要把營(yíng)業(yè)外收入轉(zhuǎn)成清算損益嗎？ 注銷是沒有開始的，只是我先做了賬務(wù)處理，如果要加科目又要改公式我也覺得麻煩，但是我因?yàn)榈谝淮巫鲎N又不知道是要加還是不加好

歲月靜好老師 解答

2024-09-07 09:58

同學(xué)，那就2萬(wàn)而言需要交一點(diǎn)稅，其他幾乎沒什么費(fèi)用了。正常走簡(jiǎn)易注銷程序，看是否能行？

學(xué)堂用戶_ph763794 追問

2024-09-07 10:00

本年累計(jì)凈利潤(rùn)有2萬(wàn) ，還有之前的彌補(bǔ)虧損2萬(wàn)，所有的數(shù)據(jù)都是剛好的，正常是不要交稅的，可能還有填年度企業(yè)所得稅會(huì)喲什么調(diào)增我就不知道了， 老板不愿意交呀 幾百都是

歲月靜好老師 解答

2024-09-07 10:04

同學(xué)你好，如果前期有虧損2萬(wàn)，那這2萬(wàn)正好補(bǔ)虧了，是不用交稅的。能理解現(xiàn)在老板的心態(tài)，但這對(duì)于財(cái)務(wù)來講工作起來也很難。

學(xué)堂用戶_ph763794 追問

2024-09-07 10:08

是的，我還是第一次搞這個(gè)頭疼，對(duì)了，我想問下我沒有填過年度匯算清繳的，我另外一個(gè)也是要注銷的，這個(gè)老板只給了科目余額表和最近一個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表給我，賬套也沒有  填這個(gè)年度匯算的所得稅的時(shí)候會(huì)涉及需要總分類賬和明細(xì)賬嗎？

學(xué)堂用戶_ph763794 追問

2024-09-07 10:09

還沒有賬套，老板讓我用科目余額表建賬套，我的意思 是不是需要用的一整年的數(shù)據(jù)填年度企業(yè)所得稅表

歲月靜好老師 解答

2024-09-07 10:19

同學(xué)你好：
  1.匯算清繳是按年度最后一期資產(chǎn)負(fù)債表填制，有不符合扣除的要調(diào)整，允許扣除的調(diào)減。現(xiàn)在早已過了匯算清繳期間了呀？你現(xiàn)在想清的是注銷前的清稅清繳嗎？
  2.如有只有科目余額表你怎么建一年的賬呀？建不了的。

學(xué)堂用戶_ph763794 追問

2024-09-07 10:26

公司注銷不是需要填年度的企業(yè)所得稅報(bào)表嗎？ 是今年的1-9月的數(shù)據(jù)？ 我不知道填今年的匯算清繳需要用到哪些數(shù)據(jù)， 目前只有科目余額表和8月的資產(chǎn)負(fù)債表利潤(rùn)表現(xiàn)金流量表。

歲月靜好老師 解答

2024-09-07 10:36

同學(xué)你好，如果公司注銷是不用填報(bào)表的，你的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不都是沒有數(shù)據(jù)的嗎，直接去稅務(wù)大廳辦理即可，現(xiàn)在都很快，一般幾個(gè)工作日就辦結(jié)了。你也可以償試在電了稅局上走簡(jiǎn)易注銷，上傳相關(guān)資料，更便捷。