姜姜 追問(wèn)

2024-09-05 14:09

不打算做實(shí)收資本，因?yàn)楣蓶|已經(jīng)把實(shí)收資本的全部金額一次性到賬了，現(xiàn)在看實(shí)收資本是多了一萬(wàn)元，想后續(xù)把這一萬(wàn)元在打回給股東，怎么做會(huì)比較好

宋生老師 解答

2024-09-05 14:10

你好！那就當(dāng)借款，計(jì)入其他應(yīng)付款更好

姜姜 追問(wèn)

2024-09-05 14:13

借：銀行存款：10000，貸：他應(yīng)付款：10000
還給股東就是借：他應(yīng)付款：10000，貸：銀行存款：10000

宋生老師 解答

2024-09-05 14:14

你好！是的，就是這樣了

姜姜 追問(wèn)

2024-09-05 14:14

我收到實(shí)收資本的話，我的會(huì)計(jì)分錄是寫(xiě)
借：銀行存款：200000，貸：實(shí)收資本：200000

宋生老師 解答

2024-09-05 14:14

你好！是的，就是這樣了

姜姜 追問(wèn)

2024-09-05 14:21

老師，之前的一萬(wàn)我錄入到實(shí)收資本上了，所以資產(chǎn)負(fù)債表上面的實(shí)收資本一直是1萬(wàn)元，之前做的都是手工賬。準(zhǔn)備這個(gè)月開(kāi)始做電子的。
一年前做的分錄是借：銀行存款：1萬(wàn)，貸：實(shí)收資本：1萬(wàn)
那我是否可以把一年前的手工賬全部錄入成電子帳時(shí)，直接把錯(cuò)的分錄更改成借：銀行存款：10000，貸：他應(yīng)付款：10000。再去稅務(wù)局改資產(chǎn)負(fù)債表。還需要改其它的報(bào)表嗎？

宋生老師 解答

2024-09-05 14:21

你好！可以的。操作沒(méi)問(wèn)題。改了資產(chǎn)負(fù)債表就好了

姜姜 追問(wèn)

2024-09-05 14:23

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-09-05 14:24

你好！不用客氣的了