所得稅分公司不獨立核算，總公司是每個季度都要分攤嗎?

foryou 追問

2024-09-03 17:15

現在分公司要注銷，但又有利潤，要交所得稅，但總公司沒做分攤，我現在咋交所得稅，咋注銷？

郭老師 解答

2024-09-03 17:19

合并之后是有利潤嗎？

foryou 追問

2024-09-03 17:32

是的，老師。沒錯

郭老師 解答

2024-09-03 17:37

注銷之前先申報所得稅
分攤

foryou 追問

2024-09-03 18:01

老師，能教教我這個不獨立核算的情況下    年報表怎么弄唄

郭老師 解答

2024-09-03 18:02

你好，具體的需要哪個表格你截圖

foryou 追問

2024-09-03 18:07

老師，我想讓你教我分公司不獨立核算年報表怎么做

郭老師 解答

2024-09-03 18:19

總分公司出合并報表，出了合并報表符合小型微利企業的填寫基礎表格，然后下去勾選表單
主表、納稅調整明細表、小型微利企業減免明細表、彌補虧損明細表、職工薪酬明細表
A109000《跨地區經營匯總納稅企業年度分攤企業所得稅明細表》和A109010《企業所得稅匯總納稅分支機構所得稅分配表》

郭老師 解答

2024-09-03 18:20

9010這個表格里面，你填寫上一年的營業收入，還有職工薪酬資產總額就可以的