硯山坤鴻-陳清潔 追問

2024-08-14 15:14

感謝老師解答！

郭老師 解答

2024-08-14 15:14

不用客氣，工作愉快。

硯山坤鴻-陳清潔 追問

2024-08-14 15:19

老師，不好意思，還有一個問題，之前幫我們做賬的財務(wù)，因為沒有給他養(yǎng)老保險的單位部分和個人部分的基數(shù)，所以他全部做到了：其他應(yīng)收款--個人社保，這個科目里了，但是這部分是已經(jīng)全部交了，我現(xiàn)在要怎么把它調(diào)出來，很老火，希望老師幫忙解答

郭老師 解答

2024-08-14 15:23

那實際都是個人承擔(dān)了嗎？他從工資里扣除了嗎？

硯山坤鴻-陳清潔 追問

2024-08-14 15:25

嗯嗯，個人其實已經(jīng)承擔(dān)了，承擔(dān)后財務(wù)工資表做的是實發(fā)工資，所以之前的財務(wù)一只掛著其他應(yīng)收款，現(xiàn)在我接手過來都不知道怎么處理了

郭老師 解答

2024-08-14 15:28

你好，我沒有看懂什么意思，企業(yè)負(fù)擔(dān)的社保是100，個人負(fù)擔(dān)的社保是80，然后工資加起來是1000，那實際發(fā)給他的是1000-100-80嗎？

硯山坤鴻-陳清潔 追問

2024-08-14 15:33

實發(fā)工資發(fā)給的是1000-100-80=820，但是之前的財務(wù)就把820全部做成工資，而單獨把80做成其他應(yīng)收款--80，按理說，實發(fā)工資不應(yīng)該包括80才對呀

硯山坤鴻-陳清潔 追問

2024-08-14 15:35

這個是圖片，您看一下

郭老師 解答

2024-08-14 15:35

人家的實發(fā)工資也沒有包含著80，已經(jīng)減去了。

郭老師 解答

2024-08-14 15:35

820不是也不包含著80的

硯山坤鴻-陳清潔 追問

2024-08-14 15:37

怎么說 呢，就是個人部分已經(jīng)全部支付了，但是之前的財務(wù)一直掛著其他應(yīng)收款--個人社保，

郭老師 解答

2024-08-14 15:39

你好，現(xiàn)在是借方余額還是貸方余額？

硯山坤鴻-陳清潔 追問

2024-08-14 15:54

借方余額
..

郭老師 解答

2024-08-14 15:55

沒從工資扣除
這個是你們單位支付了，但是沒有從工資里扣除的。

硯山坤鴻-陳清潔 追問

2024-08-14 16:01

對的，應(yīng)該到時候從工資里做了扣除就可以了，到時候沖減其他應(yīng)收款，
之前的財務(wù)還說讓我自己用自己的錢存進對公，減其他應(yīng)收款，我的天，什么財務(wù)！還幫我做了那么多年的賬，我真的太大意了，還好遇到老師你們，太感謝了

郭老師 解答

2024-08-14 16:02

不存
這個怎么用你自己的錢
這個是從工資里扣除的。

郭老師 解答

2024-08-14 16:02

還一個問題，你們單位不給個人承擔(dān)社保嗎？單位的那一部分應(yīng)該是做企業(yè)的社保。

硯山坤鴻-陳清潔 追問

2024-08-14 16:03

沒想通之前怎么有的會計證，還有一個問題，老師，我有一筆應(yīng)收款，之前是10000元，但是客戶只能支付8000元，2000實在沒有能力支付了，這個做成壞賬可以嗎，年底需要納稅調(diào)整嗎

郭老師 解答

2024-08-14 16:04

可以的，但是如果他正常營業(yè)的話，你們做了壞賬不能抵扣所得稅匯算清繳需要調(diào)增的

硯山坤鴻-陳清潔 追問

2024-08-14 16:06

是學(xué)校，那這個還不能做成壞賬，那要做成什么來沖減這2000元的費用呢

郭老師 解答

2024-08-14 16:06

你好，做壞賬就可以了
出一個收不回來的證。