2591560757 追問(wèn)

2024-08-14 14:44

發(fā)票開(kāi)了1799元，還有之前舊空調(diào)帳上還掛著呢？是不是要清理掉，舊空調(diào)原值2100元，累計(jì)折舊1955元，殘值105元，這怎么做分錄

小菲老師 解答

2024-08-14 14:45

同學(xué)，你好

你原來(lái)做的固定資產(chǎn)嗎？？
那需要清理掉的

2591560757 追問(wèn)

2024-08-14 14:48

是做固定資產(chǎn)的

小菲老師 解答

2024-08-14 14:51

同學(xué)，你好

借：固定資產(chǎn)清理105
累計(jì)折舊1955
貸：固定資產(chǎn)2100


借：應(yīng)收賬款260
貸：固定資產(chǎn)清理105
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  29.91
資產(chǎn)處置損益125.29




買(mǎi)新空調(diào)
借：固定資產(chǎn)1799
貸：應(yīng)收賬款260
銀行存款1539

2591560757 追問(wèn)

2024-08-14 14:57

我這樣做對(duì)嗎

小菲老師 解答

2024-08-14 14:57

同學(xué)，你好

是不對(duì)的

2591560757 追問(wèn)

2024-08-14 14:59

第一筆分錄跟你一樣，第二.筆跟購(gòu)買(mǎi)新空調(diào)合并做

小菲老師 解答

2024-08-14 14:59

同學(xué)，你好

不一樣，你都沒(méi)有稅金

2591560757 追問(wèn)

2024-08-14 15:02

哦，要交稅金的，那到時(shí)申報(bào)怎么申報(bào)

小菲老師 解答

2024-08-14 15:02

同學(xué)，你好
無(wú)票收入

2591560757 追問(wèn)

2024-08-14 15:06

老師你稅金是幾個(gè)點(diǎn)的

小菲老師 解答

2024-08-14 15:06

同學(xué)，你好

一般納稅人，是13%的

2591560757 追問(wèn)

2024-08-14 15:12

我是小規(guī)模納稅人

小菲老師 解答

2024-08-14 15:13

同學(xué)，你好
小規(guī)模的話，增值稅1%，季度不滿30萬(wàn)，普通發(fā)票免稅

2591560757 追問(wèn)

2024-08-14 15:18

那是不是不用做應(yīng)交稅金、直接入營(yíng)業(yè)外收入/資產(chǎn)處置損益

小菲老師 解答

2024-08-14 15:19

同學(xué)，你好

是可以的