進(jìn)項(xiàng)發(fā)票80萬,銷項(xiàng)發(fā)票100萬,都是6個(gè)點(diǎn)的稅率，另外管理費(fèi)用30萬,企業(yè)增值稅和所得稅是怎么計(jì)算的呀

答： 您好！這個(gè)增值稅是20/1.06*0.06 企業(yè)所得稅是20/1.06*5% 如果不考慮其他的情況下

您好 一般納稅人增值稅抵扣只能是增值稅專用發(fā)票？普票是不能抵扣增值稅的， 一般納稅人企業(yè)所得稅是用進(jìn)項(xiàng)發(fā)票來抵扣（進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只能是專票 普票只能作為成本發(fā)票）只能所得稅稅前扣除。那取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票普票 這個(gè)是怎么來抵稅呢？

答： 普票不能抵扣增值稅，但可以作為成本發(fā)票，在企業(yè)所得稅稅前扣除時(shí)可以起到抵稅作用。

報(bào)考2022年中級會(huì)計(jì)職稱對學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，1、取得一張發(fā)票，大米18919.50元，進(jìn)項(xiàng)稅額1702.76元，價(jià)稅合計(jì)20622.26元，用于市場推廣，賬務(wù)處理如下：借：銷售費(fèi)用20622.26 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 1702.76貸：銀行存款 20622.26 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷項(xiàng)）1702.762、取得一張發(fā)票購雨傘30445.55元，進(jìn)項(xiàng)稅304.45（1%稅率），價(jià)稅合計(jì)30750元，用于市場推廣，賬務(wù)處理如下：借：借：銷售費(fèi)用 33983.16 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（進(jìn)項(xiàng)）304.45貸：銀行存款 20622.26 應(yīng)應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)3537.61這樣對嗎？

答： 借：銷售費(fèi)用20622.26 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 1702.76 貸：銀行存款 20622.26 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷項(xiàng)）1702.76 這個(gè)分錄為啥貸方銷項(xiàng)？沒有收入呀 第二個(gè)分錄為啥也是貸方銷項(xiàng) 銷項(xiàng)是有收入才做的呀