企業(yè)補繳企業(yè)所得稅，12月份調整了三季度的企業(yè)所得稅報表，營業(yè)成本調減240萬，現(xiàn)在需要調哪些報表來做我12月份賬還調整了2020年匯算清繳企業(yè)所得稅報表

答： 那是直接到大廳進行補申報，補申報繳納2020年的企業(yè)所得稅。

老師，企業(yè)所得稅年報，報完需完因為有納稅調整，所得稅是12536，12月末企業(yè)所得稅繳納了9000多，這個年報上不提現(xiàn)已繳納過的數(shù)額嗎？還是需要填哪個表，不然補稅會自動補4000多嗎

答： 你好在主表里面油，最后幾行有一個實際已交納，在這里面填寫，你看一下有嗎？如果沒有的話，得找你稅務局給你維護一下。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

業(yè)務招待費調整完，需要交所得稅，小企業(yè)會計準則，能直接做借：所得稅費用 貸：應交稅費-企業(yè)所得稅嗎？ ?對的，我企業(yè)財務報表年報已報完，現(xiàn)在做的企業(yè)匯算清繳,，業(yè)務招待費調整交所得稅？

答： 學員：是的，我們的企業(yè)財務報表年報已經(jīng)報完，現(xiàn)在需要做企業(yè)匯算清繳，業(yè)務招待費調整交所得稅，那么我們該如何處理呢？ 老師：企業(yè)匯算清繳是企業(yè)每年應繳納的企業(yè)所得稅，因此，招待費調整交所得稅，可以在企業(yè)匯算清繳中做一個借方費用及貸方應交稅費-企業(yè)所得稅的調整，以表明企業(yè)應交稅費的變動。 此外，企業(yè)匯算清繳還包括匯總企業(yè)本期應交稅費，確認上期未繳稅費額度，計算上期未交稅費的利息，填寫匯總表格等步驟，每個企業(yè)的匯算清繳要求可能不盡相同，因此企業(yè)在做匯算清繳時，應當仔細遵守相關規(guī)定，以確保企業(yè)稅務結算準確、及時。