老師，麻煩問一下，小規模的商貿公司月末還有計提增值稅嗎？

優雅的柚子 追問

2024-07-09 09:15

謝謝宋老師 計提分錄是什么呢

宋生老師 解答

2024-07-09 09:15

你好！借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費-應交增值稅

優雅的柚子 追問

2024-07-09 09:20

這是收入分錄，然后月底還用結轉嗎？還是付的時候直接做一筆支付的分錄？

宋生老師 解答

2024-07-09 09:23

你好，支付的時候做支付的憑證就可以了。

優雅的柚子 追問

2024-07-09 09:25

謝謝老師那就不結轉了吧

宋生老師 解答

2024-07-09 09:27

你好，是的。不需要另外結轉。

優雅的柚子 追問

2024-07-09 09:41

老師，我是這樣做的分錄，支付時就不知道怎么做了。開的專票

宋生老師 解答

2024-07-09 09:44

你好，你這個專票的話不是應該貸方記入到銀行存款嗎？