琴琴 追問(wèn)

2018-05-05 14:14

是的  沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)損益前   應(yīng)該是借方余額嘛

鄒老師 解答

2018-05-05 14:17

你好，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)之前在借方，結(jié)轉(zhuǎn)就登記在貸方，期末沒(méi)有余額的

琴琴 追問(wèn)

2018-05-05 14:18

那如果上月做錯(cuò)了期間費(fèi)用，本月要調(diào)整，直接沖紅上月那張憑證，再做正確的嘛？ 
這樣是不是就不會(huì)出現(xiàn)貸方余額了？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:25

你好，是的 
沖紅分錄發(fā)生額是貸方，但是結(jié)轉(zhuǎn)就計(jì)入借方，期末還是沒(méi)有余額的

琴琴 追問(wèn)

2018-05-05 14:28

還有個(gè)，老板突然想加一個(gè)員工工資，問(wèn)題是從1月開始加，相當(dāng)于補(bǔ)前面三個(gè)月的，那這個(gè)個(gè)稅是和四月工資算一起嘛？？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:31

你好，都是按月分別計(jì)算的，而不是把幾個(gè)月的工資合并一起計(jì)算個(gè)人所得稅

琴琴 追問(wèn)

2018-05-05 14:36

問(wèn)題是，前面三個(gè)月個(gè)稅都申報(bào)過(guò)了  也發(fā)過(guò)了  現(xiàn)在突然加的   那我怎么發(fā)呢？ 
補(bǔ)繳前面三月？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:38

你好，你需要做之前三個(gè)月的工資薪金個(gè)人所得稅的更正申報(bào)

琴琴 追問(wèn)

2018-05-05 14:42

更正申報(bào)后，扣款都是在本月吧？

琴琴 追問(wèn)

2018-05-05 14:44

如果合并在四月一起發(fā)工資 一起申報(bào)  這樣合規(guī)矩嘛？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:45

你好，扣款是在本月 
不合規(guī)的，工資是有所屬月份的，而不能把不同月份的工資放在一個(gè)月申報(bào)的

琴琴 追問(wèn)

2018-05-05 14:50

那我應(yīng)該再單獨(dú)做三分工資表，放在四月份憑證里，再單獨(dú)更正申報(bào)123月份個(gè)稅，扣款在四月？您看是這樣嘛？

鄒老師 解答

2018-05-05 14:50

你好，是的，是這樣處理的