彩色的冬天 追問

2024-07-05 10:36

都做收入了。怎么正常申報(bào)。眷的預(yù)繳是什么意思。老師。

郭老師 解答

2024-07-05 10:39

你好，你做了收入在附表1簡易計(jì)稅里面填寫，然后附表3，3%計(jì)稅第一列加稅合計(jì)收入填寫，這就是正常申報(bào)

彩色的冬天 追問

2024-07-05 10:44

我也有一般計(jì)稅項(xiàng)目。進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣需要注意什么。

郭老師 解答

2024-07-05 10:45

一般計(jì)稅對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣，簡易計(jì)稅對應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不能抵扣。如果分分不出來的費(fèi)用的這個種需要計(jì)算抵扣。

彩色的冬天 追問

2024-07-05 10:48

如果分分不出來的費(fèi)用的這個種需要計(jì)算抵扣。這個不知道是什么意思。

郭老師 解答

2024-07-05 10:52

舉個很簡單的例子，我支付的水電費(fèi)，我也不知道這個是用在一般計(jì)稅還是簡易計(jì)稅的，不是嗎？這是后勤發(fā)生的。

郭老師 解答

2024-07-05 10:52

適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額：
不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)期無法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×(當(dāng)期簡易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷售額+免征增值稅項(xiàng)目銷售額)÷當(dāng)期全部銷售額
主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額進(jìn)行清算。

彩色的冬天 追問

2024-07-05 11:39

這部分怎么做賬務(wù)處理。做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎。老師幫我解答一下分錄。

郭老師 解答

2024-07-05 11:42

借管理費(fèi)用等
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)出做這個。

彩色的冬天 追問

2024-07-05 11:58

先計(jì)入進(jìn)項(xiàng)稅額，最后在做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？進(jìn)項(xiàng)稅是進(jìn)項(xiàng)稅的填列。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的填列。對嗎。
我們是建筑企業(yè)，涉及到異地預(yù)繳業(yè)務(wù)。

郭老師 解答

2024-07-05 12:01

你好對的
是這么做的

彩色的冬天 追問

2024-07-05 14:49

建筑企業(yè)一般納稅人異地開發(fā)票也是這么處理嗎

郭老師 解答

2024-07-05 15:11

是啊
預(yù)繳可以抵扣
你現(xiàn)在沒預(yù)繳
就用進(jìn)項(xiàng)抵扣

彩色的冬天 追問

2024-07-05 16:02

用進(jìn)項(xiàng)抵扣，還用做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎。

郭老師 解答

2024-07-05 16:04

需要的不用轉(zhuǎn)出的