請問，錢先付出去了，貨和發票還沒到。貨和發票將在下個月一起到，我想這個月先暫估入庫，這筆分錄怎么做？

呂小冬老師 解答

2024-07-03 16:47

想暫估入庫，就借：庫存商品  貸：銀行存款

欣晴 追問

2024-07-03 16:48

之前預付的時候，做的應付賬款科目。如果貨到了，發票還沒到，可以暫估入庫嗎？怎么做分錄？

呂小冬老師 解答

2024-07-03 16:50

你好可以的，借：庫存商品 貸：應付賬款

欣晴 追問

2024-07-03 16:51

那發票收到時再怎么做分錄呢？

呂小冬老師 解答

2024-07-03 16:53

你們是一般納稅人嗎

欣晴 追問

2024-07-03 17:00

是小規模納稅人

呂小冬老師 解答

2024-07-03 17:01

你好，那如果金額跟發票一致，就不用做賬了。如果不一致，把原來的分錄沖紅，重新做筆正確金額的分錄。

欣晴 追問

2024-07-03 17:03

金額一致的話，就把發票貼那個憑證后面唄，但日期對不上啊，這個月借庫存商品，下個月發票來了，才貼上，這樣可以嗎？

呂小冬老師 解答

2024-07-03 17:04

你好可以的，發票貼上個月的憑證后沒關系